中華人民共和國外匯管理條例

中華人民共和國外匯管理條例(總

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中華人民共和國外匯管理條例

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第三十四條外匯管理機關依法進行監督檢查或者調查，監督檢

查或者調查的人員不得少于2人，并應當出示證件。監督檢查、調

查的人員少于2人或者未出示證件的，被監督檢查、調查的單位和

個人有權拒絕。

第三十五條有外匯經營活動的境內機構，應當按照國務院外匯

管理部門的規定報送財務會計報告、統計報表等資料。

第三十六條經營外匯業務的金融機構發現客戶有外匯違法行為

的，應當及時向外匯管理機關報告。

第三十七條國務院外匯管理部門為履行外匯管理職責，可以從

國務院有關部門、機構獲取所必需的信息，國務院有關部門、機構

應當提供。

國務院外匯管理部門應當向國務院有關部門、機構通報外匯管

理工作情況。

第三十八條任何單位和個人都有權舉報外匯違法行為。

外匯管理機關應當為舉報人保密，并按照規定對舉報人或者協

助查處外匯違法行為有功的單位和個人給予獎勵。

第七章法律責任

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第三十九條有違反規定將境內外匯轉移境外，或者以欺騙手段

將境內資本轉移境外等逃匯行為的，由外匯管理機關責令限期調回

外匯，處逃匯金額30%以下的罰款;情節嚴重的，處逃匯金額30%以

上等值以下的罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十條有違反規定以外匯收付應當以人民幣收付的款項，或

者以虛假、無效的交易單證等向經營結匯、售匯業務的金融機構騙

購外匯等非法套匯行為的，由外匯管理機關責令對非法套匯資金予

以回兌，處非法套匯金額30%以下的罰款;情節嚴重的，處非法套匯

金額30%以上等值以下的罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十一條違反規定將外匯匯入境內的，由外匯管理機關責令

改正，處違法金額30%以下的罰款;情節嚴重的，處違法金額30%以

上等值以下的罰款。

非法結匯的，由外匯管理機關責令對非法結匯資金予以回兌，

處違法金額30%以下的.罰款。

第四十二條違反規定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機關給予

警告，可以處違法金額20%以下的罰款。法律、行政法規規定由海

關予以處罰的，從其規定。

第四十三條有擅自對外借款、在境外發行債券或者提供對外擔

保等違反外債管理行為的，由外匯管理機關給予警告，處違法金額

30%以下的罰款。

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第四十四條違反規定，擅自改變外匯或者結匯資金用途的，由

外匯管理機關責令改正，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰

款;情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

有違反規定以外幣在境內計價結算或者劃轉外匯等非法使用外

匯行為的，由外匯管理機關責令改正，給予警告，可以處違法金額

30%以下的罰款。

第四十五條私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者

非法介紹買賣外匯數額較大的，由外匯管理機關給予警告，沒收違

法所得，處違法金額30%以下的罰款;情節嚴重的，處違法金額30%

以上等值以下的罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十六條未經批準擅自經營結匯、售匯業務的，由外匯管理

機關責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以

上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有違法所得或者違

法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下的罰款;情節嚴

重的，由有關主管部門責令停業整頓或者吊銷業務許可證;構成犯罪

的，依法追究刑事責任。

未經批準經營結匯、售匯業務以外的其他外匯業務的，由外匯

管理機關或者金融業監督管理機構依照前款規定予以處罰。

第四十七條金融機構有下列情形之一的，由外匯管理機關責令

限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款;

情節嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令停止經營相關業

務：

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(一)辦理經常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外

匯收支的一致性進行合理審查的;

(二)違反規定辦理資本項目資金收付的;

(三)違反規定辦理結匯、售匯業務的;

(四)違反外匯業務綜合頭寸管理的;

(五)違反外匯市場交易管理的。

第四十八條有下列情形之一的，由外匯管理機關責令改正，給

予警告，對機構可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以

下的罰款：

(一)未按照規定進行國際收支統計申報的;

(二)未按照規定報送財務會計報告、統計報表等資料的;

(三)未按照規定提交有效單證或者提交的單證不真實的;

(四)違反外匯賬戶管理規定的;

(五)違反外匯登記管理規定的;

(六)拒絕、阻礙外匯管理機關依法進行監督檢查或者調查的。

第四十九條境內機構違反外匯管理規定的，除依照本條例給予

處罰外，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，應當給予處

分;對金融機構負有直接責任的董事、監事、高級管理人員和其他直

接責任人員給予警告，處5萬元以上50萬元以下的罰款;構成犯罪

的，依法追究刑事責任。

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第五十條外匯管理機關工作人員徇私舞弊、濫用職權、玩忽職

守，構成犯罪的，依法追究刑事責任;尚不構成犯罪的，依法給予處

分。

第五十一條當事人對外匯管理機關作出的具體行政行為不服

的，可以依法申請行政復議;對行政復議決定仍不服的，可以依法向

人民法院提起行政訴訟。

第八章附則

第五十二條本條例下列用語的含義：

(一)境內機構，是指中華人民共和國境內的國家機關、企業、

事業單位、社會團體、部隊等，外國駐華外交領事機構和國際組織

駐華代表機構除外。

(二)境內個人，是指中國公民和在中華人民共和國境內連續居

住滿1年的外國人，外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除外。

(三)經常項目，是指國際收支中涉及貨物、服務、收益及經常

轉移的交易項目等。

(四)資本項目，是指國際收支中引起對外資產和負債水平發生

變化的交易項目，包括資本轉移、直接投資、證券投資、衍生產品

及貸款等。

第五十三條非金融機構經營結匯、售匯業務，應當由國務院外

匯管理部門批準，具體管理辦法由國務院外匯管理部門另行制定。

第五十四條本條例自公布之日起施行。