審委會

安徽安利合成革股份有限公司

董事會審計委員會議事規則

第一章總則

第一條為強化安徽安利合成革股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會決

策功能，做到事前審計、專業審計，確保董事會對經理層的有效監督，完善公司治

理結構，根據《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準則》、《安徽安利合

成革股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）及其他有關規定，公司董

事會特設立審計委員會，并制定本工作細則。

第二條董事會審計委員會是董事會按照《公司章程》規定設立的專門工作機

構，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。

第二章人員組成

第三條審計委員會成員由三名董事組成，其中獨立董事兩名（包括一名專業

會計人士）并擔任召集人。

第四條審計委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三

分之一以上提名，并由董事會選舉產生。

第五條審計委員會設主任委員一名，由獨立董事擔任，負責主持委員會工作；

主任委員在委員內選舉，并報請董事會批準產生。

第六條審計委員會成員任期與董事會成員任期一致，委員任期屆滿，連選可

以連任。期間如有委員不再擔任公司董事職務，則其自動失去委員任職資格，并由

董事會根據本議事規則第三條至第五條之規定補足委員人數。

第七條審計委員會下設審計工作組為日常辦事機構，與公司審計部門合署辦

公，負責日常工作聯絡和會議組織等工作。

第三章職責權限

第八條審計委員會的主要職責權限：

（一）提議聘請或更換外部審計機構；

（二）監督公司的內部審計制度及其實施；

（三）負責內部審計與外部審計之間的溝通；

（四）審核公司的財務信息及其披露；

（五）審查公司內控制度，對重大關聯交易進行審計；

（六）公司董事會授予的其他事宜。

第九條審計委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決定。審計

委員會應配合監事會監事的審計活動。

第四章決策程序

第十條審計工作組負責做好審計委員會決策的前期準備工作，提供公司有關

方面的書面資料：

（一）公司相關財務報告；

（二）內外部審計機構的工作報告；

（三）外部審計合同及相關工作報告；

（四）公司對外披露信息情況；

（五）公司重大關聯交易審計報告；

（六）其他相關事宜。

第十一條審計委員會會議對審計工作組提供的報告進行評議，并將相關書面

決議材料呈報董事會討論：

（一）外部審計機構工作評價，外部審計機構的聘請及更換；

（二）公司內部審計制度是否已得到有效實施，公司財務報告是否全面真實；

（三）公司對外披露的財務報告等信息是否客觀真實，公司重大的關聯交易是

否合乎相關法律法規；

（四）公司內財務部門、審計部門（包括其負責人）的工作評價；

（五）其他相關事宜。

第五章議事規則

第十二條審計委員會會議分為例會和臨時會議。例會每年至少召開一次，臨

時會議由審計委員會委員提議召開。會議召開前七天須通知全體委員。會議由主任

委員主持，主任委員不能出席時可委托另一名獨立董事委員主持。

第十三條審計委員會會議應由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委

員有一票的表決權；會議做出的決議，必須經全體委員的過半數通過。

第十四條審計委員會會議表決方式為舉手表決；臨時會議可以采取通訊表決

的方式召開。

第十五條審計工作組成員可列席審計委員會會議，必要時亦可邀請公司董事、

監事及高級管理人員列席會議。

第十六條如有必要，審計委員會可以聘請中介機構為其決策提供專業意見，

費用由公司支付。

第十七條審計委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循

有關法律、法規、《公司章程》及本工作細則的規定。

第十八條審計委員會會議應當有會議記錄，出席會議的委員應當在會議記錄

上簽名。會議記錄由公司董事會秘書保存。

第十九條審計委員會會議通過的議案及表決結果，應以書面形式報公司董事

會。

第二十條出席會議的委員均對會議所議事項有保密義務，不得擅自披露有關

信息。

第六章附則

第二十一條本工作細則自董事會決議通過之日起施行。

第二十二條本工作細則未盡事宜，按國家有關法律、法規和《公司章程》的

規定執行；本工作細則如與國家日后頒布的法律、法規或經合法程序修改的《公司

章程》相抵觸，按國家有關法律、法規和《公司章程》的規定執行，并據以修訂，

報董事會審議通過。

第二十三條本工作細則由公司董事會負責解釋。