可行性報告模板

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XXXX項目可行性研究報告

報告日期XXXX年XXXX月XXXX日

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目錄

第一節項目概況

一、項目背景

二、投資方簡介

三、目標公司簡介

第二節擬投資行業及市場概況

第三節項目實施的必要性與可行性

一、項目實施的必要性

二、目標公司市場分析

三、項目實施的可行性

第四節項目內容及實施方案

第五節項目效益分析

一、經營收入估算

二、經營總成本估算

三、經營利潤與財務評價

第六節項目風險分析及對策

一、市場風險及對策

二、技術風險及對策

三、財務風險及對策

……

第七節投資方案

一、收購定價

二、預計投資總額

三、資金來源與支付

四、后續發展方案

第六節報告結論

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第一節項目概況

一、項目背景

說明項目提出的背景、投資理由、擬投資國家的投資環境、在可

行性研究前已經進行的工作情況及其成果、重要問題的決策和決策過

程等情況。

二、投資方簡介

1、投資方基本情況及經營情況

包括目標公司基本工商注冊信息、產業布局、主要產品及用途、

員工情況、股權結構及控股方信息、行業地位、歷史沿革等。

2、投資方實力和優勢分析

三、目標公司簡介

1、基本信息

包括目標公司基本工商注冊信息、產業布局、主要產品及用途、

員工情況、股權結構及控股方信息、行業地位、歷史沿革等。

2、經營情況

（1)經營情況

公司的產品在市場上進行銷售、服務的發展現狀，包括歷年產量、

銷售收入等。

(2)資產負債情況

公司主要財務指標,要求能夠反映公司盈利能力、經營能力、償

債能力等。

第二節擬投資行業及市場概況

1、國內相關行業及市場概況

2、國際相關行業及市場概況

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第三節項目實施的必要性與可行性

一、項目實施的必要性

主要圍繞公司戰略目標，根據公司產業資源協同發展的需要以及

產品規劃,結合產業政策等有關因素的支持與制約,論證項目投資的

必要性。

二、目標公司市場分析

運用統計分析原理，分析目標公司產品銷售變化及市場發展趨

勢.

1、市場規模

研究目標公司產品及行業的整體規模，具體包括目標公司產品及

行業在指定時間的產量、銷售收入等。

2、行業分析

主要包括行業內主要品牌市場占有率、行業總銷售量年增長率、

行業發展方向、市場發展方向等。

3、競爭格局

包括主要競爭企業基本資料、主要品牌經營策略、競爭品牌近三

年發展情況、行業競爭態勢未來發展預測等。

三、項目實施的可行性

主要表現在以下方面：

技術可行性.主要分析目標企業產品技術現狀與規劃是否符合公

司戰略，技術部門對目標公司實施的技術在行業內進行比選和評價，

合理評估其技術先進性。

經濟可行性。主要從企業理財的角度進行資本預算,評價項目的

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財務盈利能力，預測項目投資回收期、凈現值等財務指標.

社會影響。主要從資源配置的角度衡量項目的價值，評價項目在

符合區域經濟發展目標、有效配置經濟資源、增加供應、創造就業、

改善環境等方面的效益。

風險因素及對策。主要對項目的市場風險、技術風險、財務風險、

法律風險及社會風險等風險因素進行評價，制定規避風險的對策,為

項目全過程的風險管理提供依據。

第四節項目效益分析

一、經營收入估算

根據行業及公司歷史數據對目標公司未來五年經營收入進行合

理預測.

二、經營總成本估算

合理估算目標公司未來五年主營業務成本、期間費用和稅金支出

等.

三、經營利潤與財務評價

合理估算目標公司未來五年的盈利水平，并估算項目投資回收

期、內部收益率、凈現值等財務指標.

第五節項目風險分析及對策

本項目實施過程中，可能會面臨來自各方面的風險，須對項目的

政策風險、國別風險、市場風險、技術風險、管理風險、財務及稅務

風險、法律風險、經濟及社會風險、后續整合風險等風險因素進行評

價,制定規避風險的對策，為項目全過程的風險管理提供依據。

第六節投資方案

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一、項目實施方案

二、收購定價

根據審計報告和資產評估報告等資料，綜合利用多種估值方法，

如凈現值法、成本法、收益法、市場可比交易等，對目標公司進行合

理估值。

三、預計投資總額

根據目標公司估值結果,合理計算收購一定比例股份的對價,并

預測未來五年需對目標公司追加的投資額。

四、資金來源與支付

根據項目的預計投資總額及收購主體單位的資金運行情況，分析

收購資金的來源及可行性與資金支付方式。

五、后續發展方案

從發展戰略出發,對目標公司未來發展方向進行合理規劃.

第八節報告結論

對項目是否可行出具結論性意見。