財務(wù)管理流程

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XXXXXXX公司

財

務(wù)

工

作

流

程

圖

1

目錄

一、借款流程圖.......................................................................................................................2

二、報銷工作流程圖...............................................................................................................3

三、記賬工作流程圖...............................................................................................................4

四、報稅工作流程圖...............................................................................................................5

五、開票工作流程圖...............................................................................................................6

六、往來支付工作流程圖.......................................................................................................7

七、工資/福利發(fā)放工作流程圖..............................................................................................8

八、印章管理工作流程圖.......................................................................................................9

九、資質(zhì)管理工作流程圖.....................................................................................................10

十、出入庫管理工作流程圖.................................................................................................11

2

一、借款流程圖

附件：《物資采購申請表》、《出差申請表》、《借款單》

借款工作流程圖部門名稱財務(wù)部任務(wù)概要借款管理

部門總經(jīng)理綜合部財務(wù)部各部門

節(jié)點ACD

1

2

3

4

借款人

填寫借款申請

審批部門經(jīng)理審批

審核

支付

簽字領(lǐng)款

審核

登帳

編制月度明細(xì)表

每月核查

每月核查

3

二、報銷工作流程圖

報銷工作流程圖財務(wù)部任務(wù)概要報銷管理

部門總經(jīng)理綜合部財務(wù)部各部門

節(jié)點ABCD

1

2

3

4

5

報銷人填寫

報銷單據(jù)

報銷

審批

登帳

部門經(jīng)理審核

審核

審核

簽字清賬

編制月度明細(xì)表

每月核查

每月核查

4

三、記賬工作流程圖

記賬工作流程圖財務(wù)部任務(wù)概要記賬管理

部門總經(jīng)理綜合部會計出納

節(jié)點ABCD

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

收集憑證

整理

憑證

編制記賬

現(xiàn)金、銀

行日記賬

登記總賬分

類賬

存檔

登記明細(xì)

分類賬

核查

生成

總表

生成報表

編制各項明

細(xì)表

核查

5

四、報稅工作流程圖

報稅管理流程圖財務(wù)部任務(wù)概要報稅管理

部門總經(jīng)理綜合部會計出納

節(jié)點ABCD

1

2

3

4

5

每月1~15

號報稅

審核

登帳

納稅申請

編制納稅申報表

核算稅款

審批

申報

編制季度明細(xì)表

每季核查

每季核查

6

五、開票工作流程圖

開票工作流程圖部門名稱財務(wù)部任務(wù)概要開票管理

部門總經(jīng)理綜合部財務(wù)部各部門

節(jié)點ABC

1

2

3

4

5

6

7

8

9

欠足

審核

購票申請

匯總開票情況

清點存票數(shù)量

開票申請

審批

開票

票據(jù)送出

購票

開票申請

登記

審批

審核

登記

編制月度明細(xì)表

每月核查每月核查

7

六、往來支付工作流程圖

崗位調(diào)動工作流程圖財務(wù)部任務(wù)概要往來支付管理

部門總經(jīng)理綜合部財務(wù)部各部門

節(jié)點ABCD

1

2

3

5

6

購銷合同/

支付申請

編制應(yīng)收/應(yīng)

支報表

審批

獲知收/支

登帳

審核

編制往來支

付明細(xì)表

每月核查

每月核查

8

七、工資/福利發(fā)放工作流程圖

員工晉升工作流程圖財務(wù)部任務(wù)概要工資/福利發(fā)放管理

部門總經(jīng)理綜合部財務(wù)部各部門

節(jié)點ABCD

1

2

3

登帳

工資表/福

利申請表

審核工資表/

福利申請表

審批

發(fā)放工資/

福利資金

領(lǐng)用

用品/津貼

發(fā)放

審核

編制季度明細(xì)表

每季核查

每季核查

9

八、印章管理工作流程圖

印章管理工作流程圖部門名稱財務(wù)部任務(wù)概要印章管理

部門總經(jīng)理/分管領(lǐng)導(dǎo)綜合部財務(wù)部各部門

節(jié)點ABCD

1

2

3

4

5

審核審批

登記

印章使

用申請

使用

編制季度使用

情況登記表

每季核查

每季核查

10

九、資質(zhì)管理工作流程圖

資質(zhì)管理工作流程圖部門名稱財務(wù)部資質(zhì)管理

部門總經(jīng)理/分管領(lǐng)導(dǎo)綜合部財務(wù)部各部門

節(jié)點ABCD

1

2

3

4

編制資質(zhì)

登記表

審核

審驗申請

審驗

審批

告知

編制年度使用

情況登記表

每年核查

每年核查

11

十、出入庫管理工作流程圖

出入庫管理工作流程圖部門名稱財務(wù)部任務(wù)概要

部門總經(jīng)理/分管領(lǐng)導(dǎo)綜合部財務(wù)部各部門

節(jié)點ABCD

1

2

3

4

5

6

采購合同/

項目審批表

銷貨合同

編制出/入庫

申請表

出/入庫信

息更新

出/入庫登記

審核

審批

告知入庫/

出庫

編制月度出/

入庫明細(xì)表

每月核查每月核查