內控培訓

內控工作培訓會議紀要（一）

培訓時間：202X年X月XX日下午3:00

培訓地點：校小會議室

主持人：XXX

培訓內容：內部控制專題培訓，解讀內控相關政策和學

習本校制定的內部控制制度

參加培訓人員：XXXXXXXXXXXX

會議內容：

一、政策解讀

《行政事業單位內部控制規范（試行）》中提出，對單

位建立與實施內部控制提出了四大原則：

1.全面性原則。內部控制應當貫穿學校經濟活動的決策、

執行和監督全過程，實現對經濟活動的全面控制。

2.重要性原則。在全面控制的基礎上，內部控制應當關

注學校重要經濟活動和經濟活動的重大風險。

3.制衡性原則。內部控制應當在學校內部的部門管理、

職責分工、業務流程等方面形成相互制約和相互監督。

4.適應性原則。內部控制應當符合國家有關規定和我校

的實際情況，并隨著外部環境的變化、學校經濟活動的調整

和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的

指導意見》明確了四大主要任務：

1.健全內部控制體系，強化內部流程控制。

2.加強內部權力制衡，規范內部權力運行。

3.建立內控報告制度，促進內控信息公開。

4.加強監督檢查工作，加大考評問責力度。

二、內部控制工作

1.關于預算管理的問題

為提高本校預算管理水平，規范單位內部控制，強化預

算約束，加強廉政風險防控機制建設，根據《中華人民共和

國預算法》、《行政事業單位內部控制規范（試行）》和xx

省有關規定，結合本校實際，制訂了《XX學校預算管理制

度》，該制度規定了預算管理工作包括預算編審與批復、預

算執行與分析、預算調整、決算管理、預算績效評價等五個

方面。

2.關于政府采購管理的問題

為加強財政資金和政府采購績效管理，維護國家利益和

社會公共利益，保護政府采購當事人的合法權益，促進廉政

建設為了規范政府采購行為，促進本校依法編制政府采購預

算，明確和強化預算執行主體責任，根據政府采購相關法律

法規的規定，本校特制定了《XXX政府采購業務管理制度》，

該制度對采購當中的政府采購的組織、政府采購程序、政府

采購方式、采購驗收、政府采購監督、政府采購的日常管理

等六個方面進行了規定。

3.關于資產管理中資產使用情況的問題

為了進一步加強資產管理，確保工作正常運轉，提高工

作效率，根據X委、X政府有關規定，并結合本校實際，特

制訂了《XXX資產管理制度》，對本校的資產使用管理方面

的內容進行了規定。

4.關于合同管理的問題

為規范本校的合同行為，預防和減少合同糾紛,防范合同

風險，根據《中華人民共和國合同法》及有關法律、法規等

規定，結合單位實際，制定了《XX合同管理制度》，該制

度規定了管轄及職責范圍、合同擬訂、合同審批、合同履行、

歸檔管理、糾紛處理、合同專用章管理、法律責任等八個方

面的內容，從制度上約束了合同行為。

5.關于決策管理的問題

為進一步貫徹執行中共中央、國務院《關于進一步推進

國有企業貫徹落實"三重一大"決策制度的意見》精神，規范

我校的重大決策行為，提高決策水平、防范決策風險。促進

領導干部廉潔從業和推進黨風廉政建設和反腐敗斗爭的深

入開展，保障科學發展，結合我校的工作實際，特制定《XX

決策機制制度》，該制度對重大決策原則、重大決策程序、

重大決策督查落實等方面進行了規定，促進本校的黨風廉政、

民主決策的進步與發展。

內控工作培訓會議紀要（二）

培訓時間：202X年X月XX日下午3:00

培訓地點：校四樓會議室

主持人：XXX

培訓內容：內部控制工作相關政策解讀

參加培訓人員：內控工作小組成員，各年級主任，校財

務科全體人員。

會議內容：

為了落實上級文件精神深入推進內部控制建設x月xx

日下午，我校舉辦內部控制建設專題培訓會。xx等人參

加培訓。主要培訓內容如下：

一、XXX簡要傳達《財政部關于全面推進行政事業

單位內部控制建設的指導意見》，《財政部關于開展行政事

業單位內部控制基礎性評價工作的通知》文件相關精神，以

及本校相關內部控制制度等文件指導思想和精神。帶領與會

人員認真學習了內部控制工作的目標、原則、方法步驟、風

險管理與應對措施、監督與評價等內容。

二、黨建工作中強調用好、監督好“每一分錢”的重要

性。與會人員就內部控制文件學習、關鍵崗位和重點領域風

險防控措施等問題展開討論，會上還進一步修訂了《內部控

制實施工作方案》。

會議強調建立部門內部監督制度，形成制衡機制是規范

化管理的必然趨勢，要求全體教職員工充分認識到加強科室

內部控制規范的重要性，按照有關文件和規章制度要求，強

化內部流程控制，加強內部權力制衡，規范權力運行機制，

充分發揮內控制度在提升單位內部治理水平中的重要作用。

三、從學校的風險點出發談對建立學校預算管理辦法

（暫行）、收支管理內部控制管理辦法（暫行）政府采購管

理內部控制管理辦法（暫行）、國有資產管理內部控制制定

管理辦法（暫行）、合同管理內部控制制定、其他業務管理

內部控制制定工作。

內控工作培訓會議紀要（三）

培訓時間：202X年X月XX日下午3:00

培訓地點：會議室

主持人：XXX

培訓內容：如何有效開展內控工作

參加培訓人員：XXXXXXXXXXXX

會議內容：

一、相關政策解讀

1.關于印發《行政事業單位內部控制規范（試行）》的

通知

2.《關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意

見》

3.《行政事業單位內部控制自我評價管理制度（試行）》

二、如何開展內部控制工作

（一）總體原則與步驟：以評促建，分段進行

階段1：XXX內部控制工作評價

階段2：XXX內部控制體系建設

（二）工作流程

1.了解學校的組織結構和經濟活動管理結構。

2.對本校業務活動的流程和適用的法律法規進行全面梳

理，找出風險點。

3.根據找出的風險點、結合現行的法律法規，來選擇具

體應對措施，建立健全內部管理制度。

4.采取有效監督措施切實保障各項制度得到貫徹實施。

5.對學校內部控制設計和實施情況進行評價，不斷完善。

（三）我校主要的業務活動及其管理制度

1.預算業務——《XXX預算管理制度》

2.收支業務——《XXX收支業務管理制度》

3.采購業務——《XXX政府采購管理制度》

4.資產管理——《XXX資產管理制度》

5.建設項目管理——《XXX建設項目管理制度》

6.合同管理——《XXX合同管理制度》

7.決策機制管理——《XXX黨組會議事規則》

內控工作培訓會議紀要（四）

培訓時間：202X年X月XX日下午3:00

培訓地點：會議室

主持人：XXX

培訓內容：解讀內控相關文件政策、學習本校自定的內

部控制制度

參加培訓人員：校黨委班子成員，各年級主任、財務科

全體人員。

會議內容：

一、XXX傳達了《行政事業單位內部控制規范（試

行）》、《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設

的指導意見》，《財政部關于開展行政事業單位內部控制基

礎性評價工作的通知》，以及本校相關內部控制制度等文件

指導思想和精神。帶領與會人員學習了內部控制工作的目標、

原則、方法步驟、風險管理與應對措施、監督與評價等內容。

二、與會人員就內部控制文件學習、關鍵崗位和重點領

域風險防控措施等問題展開討論，會上還進一步修訂了《XXX

內部控制工作實施方案》。

三、會議強調建立部門內部監督制度，形成制衡機制是

規范化管理的必然趨勢，要求教職員工充分認識到加強學校

內部控制規范的重要性，按照有關文件和規章制度要求，強

化內部流程控制，加強內部權力制衡，規范。

內控工作培訓會議紀要（五）

培訓時間：202X年X月XX日下午3:00

培訓地點：會議室

主持人：XXX

培訓內容：如何有效開展內控工作

參加培訓人員：XXXXXXXXXXXX

會議內容：

一、討論內部控制建立與實施相關的議題

我校應按照“行政事業單位內控規范”的要求，全面建

立、有效實施內部控制，確保內部控制覆蓋單位經濟和業務

活動的全范圍，規范單位內部各層級的全體人員。

二、討論內部控制工作方案，健全工作機制

按照內部控制要求，建立適合本校實際情況的內部控制

體系，全面梳理業務流程，明確業務環節，有效運用不相容

崗位分離、內部授權審批控制、預算控制、財產保護控制、

單據控制及信息內部公開等內部控制基本方法，對本校內部

控制制度的全面性、重要性和有效性進行自我評價，對照檢

查，并針對存在的問題，抓好整改落實，進一步健全制度，

提高執行力，完善監督措施，完善監督措施，確保內部控制

有效實施。

三、內部控制工作分工及人員配備等工作

內部控制建設工作是一項系統工程，為加強實施工作的

組織和領導，我校要成立相關工作機構，主要負責人為內控

規范責任人，擔任領導小組組長，相關部門負責人為領導小

組成員，形成內控實施組織框架，結合本部門特點和業務特

性，確定牽頭部門級相關人員，落實職責分工，研究制定切

實可行的內控實施方案并加以嚴格落實，認真開展內控規范

宣傳、培訓和實施工作。