稽核部

財務部稽核崗位職責

第1篇：稽核部崗位職責稽核中心組織架構圖篇2：稽核專員

崗位職責

稽核專員崗位職責

稽核專員崗是公司關鍵指標：妥投率的主要負責人，主要工作

是核查員工在訂單跟單過程中是否有效跟單和有效挽留做出核查工

作并依據規范做出考核和情況匯報工作。

第一條：每天檢查員工在跟單過程中是否存在未按照跟單規范

和業務管理規范的要求執行跟單工作并進行考核；

第二條：每天檢查員工是否有按照跟單規范和業務管理規范以

及質檢規范的要求執行服務用語和服務規范的要求；

第三條：每天檢查員工的通話記錄，當客戶表示需考慮或者需

要和家人商量、不確定購買的不允許下單。否則按虛假下單處理（誤

操作及時取消除外）；第四條：每天抽聽有異常的（客戶退回或保

留的錄音）從中找出錄音中存在的問題并及時將錄音中的問題反饋給

當時下單員工和告知員工改進建議。如有需要，會及時的開專題錄音

分享培訓，爭取關鍵指標的提高；

第五條：在每天抽檢過程中第一時間把錄音中發現的重要問題

反饋給領導，及時解決客戶問題，杜絕客戶投訴和隱患的發生；

第六條：做好在每個月的各類疑難問題匯總并形成相關內容，

每月匯總一次交至主管處，為未來員工培訓和新員工入職提供相關依

據；

第七條：如有異常情況，直接告知主管助理列入早會內容，進

行重要話術進行統一講解和對相關問題統一口徑，并對違反業務流程

操作及現場紀律等進行通報批評；

第八條：在跟單過程中如發現第三方物流反饋的問題等情況或

者有異常的情況第一時間反饋給物流部解決處理，以便一線員工能夠

更加有效的處理訂單；

第九條：負責每周和每月的周報及月報的匯總工作及時提交給

領導審閱，同時，完成公司安排之其它工作。篇3：稽核部工作職責

稽核部工作職責

稽核部是負責對分支機構、事業部及投資子公司進行日常業務

稽核與內部審計的職能部門，下設檔案管理中心。其主要工作職責為：

（一）負責對分支機構、事業部進行定期稽核和專項稽核，并

出具稽核報告。

（二）負責對分支機構、事業部負責人進行離任審計，并出具

審計報告。

（三）經公司授權負責對投資子公司進行年度內部審計和離任

審計，并出具審計報告。

（四）負責建立公司各類擔保業務的審核制度，并參與新品種

業務及大額業務（超受理機構權限）的審批工作。

（五）負責對分支機構、事業部受理的各類業務進行月度檢查

和風險案例跟蹤，對其操作合規性進行考量，發現問題及時督促整改。

（六）負責對擔保業務檔案進行整理、歸檔，并對庫房進行日

常管理。

（七）負責與分支機構之間的借、調他證工作。

（八）個人資信查詢系統的管理及費用結算工作。

（九）公司授權的其他管理職能或領導交辦的其他工作。

稽核管理辦法

第一章總則

第一條根據公司的發展規劃和管理要求，結合公司實際情況，，

為進一步確保公司各項擔保業務及經濟活動中相關規章制度的貫徹

落實，提升員工的操作規范性和工作責任心，促進公司業務健康快速

發展，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱的稽核是指稽查和審核，是對公司各項擔保

業務和經濟活動的操作合規性的監督檢查?；斯ぷ魇枪緝炔匡L險

控制的主要方式和重要手段，稽核結果是對各分公司、各部室相關人

員進行考核、評比、任職資格審定、確定獎懲措施的重要依據。

第三條稽核工作的實施部門是稽核部，稽核部專設稽核人員。

第二章稽核對象、稽核范圍及稽核依據

第四條稽核的對象是公司各分公司、所有業務部室。

第五條稽核的范圍包括擔保業務、財務收支及擔保業務相關管

理等方面的操作合規性。具體包括公積金擔保業務、公積金衍生市場

性業務（轉按揭擔保、二手房階段性擔保、期轉現階段性擔保、留學

貸擔保等）、對公及對私融資性擔保業務、其他新型擔保業務等。第

六條稽核工作的依據主要有：1.業務活動中涉及的國家或地方政

府頒布的相關法律、法規、制度、辦法。2.公司內部的規章制度和

操作要求。

第三章稽核內容與稽核方式

第七條對于公積金擔保業務，稽核內容主要包括是否嚴格執行

公積金貸款政策、是否按規定執行風險甄別措施、是否有效落實反擔

保措施、與中介合作流程是否符合公司要求、業務流程時間是否符合

規范、歸檔資料是否完整等。

第八條對于公積金衍生市場性業務，稽核內容主要包括收件資

料是否完整、是否嚴格按公司發文規定進行流程操作、收費標準是否

符合公司規定、風險業務是否及時上報等。

第九條對于融資性擔保業務，稽核內容主要包括收件資料是否

完整、調查報告是否如實反映情況、業務操作流程是否符合規范、評

審意見及反擔保措施是否得到有效落實、貸后檢查是否及時有效、是

否按規定執行月度報告及風險上報制度等。

第十條對于其他新型擔保業務，稽核內容主要包括是否有效落

實評審意見、操作流程是否合規、有無擅自突破操作規定等。

第十一條對于財務收支方面，稽核內容主要包括收費標準和流

程是否合規、備用金是否符合規范、各類財務票據的使用保管是否符

合公司要求等。

第十二條對于內控管理方面，稽核內容主要包括是否及時傳達

公司會議精神及文件要求、重要印章及憑證保管是否符合規范、員工

權限設置是否符合崗位制衡要求等。

第十三條對于上述主要稽核內容，常規的稽核方式包括月度檢

查、專項稽核、半年度稽核與年度稽核，具體操作時采用實地稽核和

網上數據稽核相結合、全面稽核與抽樣稽核相結合、過程稽核

與結果復核相結合、定期檢查與不定期檢查相結合的方法?；巳藛T

每月進行月度檢查，每季度適時安排專項稽核，每年進行半年度及年

度稽核，在分支機構負責人調職或離職時進行離任稽核，對于突發事

件、重大事件的稽核根據實際情況及公司領導指示而定。

第四章稽核流程與稽核要求

第十四條完整的稽核流程包括：制定稽核計劃、發出稽核通知

（根據實際情況而定）、開展稽核工作、形成稽核報告、確認報告內

容無誤、領導審核批示、落實整改措施、整改情況復查等環節。

第十五條為保證稽核效果，稽核人員應做到以下事項：1.嚴

格制度，實事求是，通過現場檢查、核對報表、抽查檔案、訪查客戶

等多種方式確保稽核工作的有效性，及時發現出現的問題。2.在稽

核頻率方面，對于風險程度相對較大、或開展時間不足3年的業務，

檢查頻率原則上不低于每月一次；對于風險程度較低且開展時間超過

3年的業務，檢查頻率可根據實際情況調整。在稽核地域方面，對于

各分支機構，原則上做到每季度至少實地檢查一次。3.稽核工作完

畢后，應據實完成稽核報告或匯總表格呈核?；巳藛T對于所審核的

事項應負責任，并在稽核報告或匯總表格上簽字確認?；藞蟾娴臅r

間要求為：（1）月度檢查：在檢查完畢后的5個工作日內以報表

形式匯總，經部門經理審核后，次月實地檢查時向分支機構負責人反

饋。

（2）專項稽核：以報表或報告形式匯總，稽核結束后的5個工

作日內上報公司領導。（3）半年度及半年度稽核：結束檢查后，

應保存完整的稽核記錄，并由分支機構經理簽字確認，15個工作日內

完成所有分支機構稽核報告以及稽核總報告，經各方確認無誤后上報

公司領導。

（4）離任稽核：稽核結束后的5個工作日內形成稽核報告，并

上報公司領導。

（5）突發、重大事件的稽核：事件發生后或接領導指示后，立

即協同相關業務部門開展調查，調查完畢后，2個工作日內形成檢查

情況報告，交由領導審核。4.稽核事務如涉及其他職能部門時，應

會同該有關部門辦理，且應做會同報告。5.對于稽核中發現的問題，

應督促分支機構在規定時限內進行有效整改，稽核人員負責對整改情

況及時復查，確保整改事項辦結。

第十六條各分支機構須全力配合做好稽核工作，具體要求如下：

1.稽核人員對公司各分支機構執行稽核任務時，如有疑問，可隨時向

分支機構詳盡查詢，向相關人員了解情況，并調閱一切資料、賬冊、

臺帳及有關檔案，分支機構應盡力配合，不得虛報、瞞報或躲避。

2.嚴格按公司規定執行月度報告和風險上報制度。3.對于稽

核過程中發現的問題，分支機構須根據稽核報告或整改通知書的要求，

在規定時限內進行有效整改，并將整改情況報公司稽核部。篇4：稽

核員崗位職責

稽核員崗位職責

1、嚴格遵守、招待酒店的財務制度，服從上級管理，愛崗敬業，

要有較強的責任心，按照酒店財務部的要求及時、認真查吧臺各種單

據的使用，結算單的復核工作。

2、必須堅持制度、堅持原則，認真、細致的進行核查，對于核

查過的數據資料簽字負責，如果復查出現問題，必須追查稽核員的責

任。

3、要認真做好稽核日志、報表，對于查出來的問題詳細記錄，

次日班前上交財務部閱示。

4、對在核查過程中發出的問題，屬于計算和歸并錯誤，當即進

行調查整理數據，如因核查不細或徇私包庇的錯誤，必須追查責任人

和稽核員的責任。

5、稽核的內容為：

（1）收銀員所交營業報表、賬單、營業款與實際是否一致，使

用交易所號張數與傳菜部接手單據張數是否一致，核對每張結算的詳

細情況、正確與否。

（2）核對第個營業點的消費金額、賬單、結算情況有無遺漏。

（3）核實掛帳單位手續是否齊全。

（4）核對發票的發放與賬單是否相符，有價票據使用是否正確、

合法。（5）核實營業部、前廳管理人員在使用折扣權利及采單是

否符合制度。

（6）核對編號賬單號碼是否連續或缺號。

（7）核對各營業點的酒水銷售情況。

（8）及時編制當日的各種報表、稽核結果。

（9）月底認真做好各類報表的匯總，數據的分類，調整工作，

及時準確為會計核算提供真實的正確入賬依據。

龍璇大酒店

2006年6月1日篇5：稽核專員工作職責

職務說明書

文件編號_____________生效日期_____________

一、基本資料

二、工作關系

1、對內聯絡

2、對外聯絡

三、工作概要

1、工作摘要

2、工作內容

四、任職資格

1、基本要求

2、應掌握的其他技能

3、工作經驗的要求

五、職位關系

核準：審核人：制表人：張國曙制表日期：2004年11月

26日

說明：1.此職務說明書一式兩份，一份由部門最高主管收執；

一份由人力資源部收執，作為考核、升遷、調職、培訓及工作檢討的

重要參考資料。2.此職務說明書的審核人為該職務的直接主管。第

2篇：財務稽核崗位職責(共)篇1：稽核會計崗位職責稽核會計崗位

職責

基本要求

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相關說明

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考核說明結果應用

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篇2：會計稽核員崗位職責會計稽核員崗位職責

一、嚴格遵守《會計法》和統一的醫院財務制度、會計制度和

各項財經紀律。

二、財務部門內部要建立稽核制度，稽核員不得兼任出納工作。

三、稽核員要堅持四項基本原則，嚴格執行各項財經制度，在

稽核各個環節上把好關。

四、稽核原始憑證的合法性、合理性、正確性、完整性，報帳手

續是否完善，是否符合核算的要求。

五、稽核記帳憑證中科目、內容、金額、附件是否準確和完整。

六、稽核財務總帳、明細帳的結算、核對余額，做到帳帳相符。

七、定期與物資管理部門就帳務結算出入庫，庫存余額的查核

工作，做好總帳與分類帳相符。

八、審核各種月度會計報表、年報及其他報表內容。

九、發現問題要查明原因，應及時采取措施處理。

十、服從科領導工作安排，協助搞好科內團結合作和醫院財務

管理工作的改革，保持工作區內整潔，完成各項臨時性工作。

篇3：財務部稽核人員工作流程及崗位職責財務部稽核工作流

程及崗位職責說明

部門：財務部

直接上司：出納

職位名稱：財務部稽核

崗位職責：

要求掌握收銀的工作內容及工作程序，以正確的方式考核營業

收入情況。組織并負責公司營業收入的審核和統計工作，保證公司每

日收入的真實性、準確性，負責處理各種收款業務，做好單據的審核，

整理并負責保存，為公司及有關部門提供有關公司各項收入的可靠資

料和信息。做好公司所有員工的工資核算工作，盡力為公司控制人力

成本。

工作內容：

1.審核前場賬務是否正確，統計公司營業收入憑證，保證公司

營業收入的真實性、正確性、發現問題及時處理，并向領導匯報。2.

與收銀臺保持經常性的聯系，通過報表及時反映收銀工作狀況，并協

助收銀處理存在的問題，提出改進意見和方法，以達到指導、規范收

銀工作的目的。

3.審核每日的酒水單，日營業報表，業績表等，核對其贈送、

超送、折扣等是否正確并符合規定，核對每筆消費單據與其上繳的附

件單據中的數據是否一致，若有銷售人員業務需要

所產生的超折扣、贈送等的須有相關領導簽字確認，如有不符，

應立即向收銀員查明原因并及時作出處理，確保營業收入的正確反映，

將核對無誤的單據、報表整理、分類、匯總公司營業收入賬單，編制

業績對比表、業績匯總表、臺位費表和月營業報表等。4.核對銷售

部門的業績及產生的比例，嚴格把關。

5.檢查各類賬單、收據、報表和各類協議等檔案資料的管理情

況，建立健全的管理制度和措施。檢查、控制各類賬單收據的領用和

回收環節，保證各環節的完整性和合法性。6.負責清點并統計每月

應收賬款的賬單及數據，為應收賬款的及時回收提供依據。7.負責

督導收銀員嚴格執行公司的各項規章制度，負責制訂收銀員員工的培

訓計劃并組織實施。

8.每天下午四點前按照公司的提成制度核算好前一日營銷人員

的業績提成，并且及時將核算結果提交給公司出納和會計審核。

9.每月十號前按照公司的工資標準核算好上月所有工作人員的

工資，并且及時將核算結果提交給公司出納和會計審核。

10.完成財務領導交辦的其他工作。

注意事項：

1.建立和實施科學的聘用、培訓、輪崗、考核、淘汰等人事管

理制度，保證職工具備相應的工作勝任能力（相關財務人員原則上

3年輪換一次）

2.自覺接受上級部門的檢查指導，并按其要求不斷的完善制度、

改進工作。提高工作積極性，嚴格杜絕自由散漫、工作作風飄浮的不

良作風；無特殊原因禁止上下班遲到、早退；杜絕上班時間玩游戲、

看電影等現象，發現一次，降為c級工資，并處罰100元，舉報者獎

勵100元。

3.每月需上交工作總結一份

稽核員簽字日期

財務經理簽字日期

篇4：財務部審核員崗位職責財務部審核員崗位職責

審核員主要是經證實具有實施審核的個人素質和能力的人員，

下面來介紹一下財務部審核員崗位職責

一、崗位名稱：審核員

二、崗位級別：員工

三、直接上司：財務部主管

四、下屬對象：

五、主要職責：

1、審查記帳的完整和合法依據，包括科目對應關系，借貸是否

平衡，數字金額等項目；同時審核記帳憑證與原始單據是否齊全和合

符規定，審批手續是否完備，原始單據是否與記帳憑證內容一致。

2、嚴格執行財務制度和開支標準，對一切不符合規定的開支和

違反收支原則的結算，均要拒絕辦理，并及時向會計主管或財務經理

報告。

3、編制年度、季度、月度會計報表，并做出編表說明。

4、協助會計主管編寫每月的財務分析報告，對經營收入影響較

大的項目，要單獨做出分析。

5、月終做出匯總平衡表，并與各明細分類帳核對。

6、裝訂記帳憑證、會計報帳表、各種帳冊，并分類編制。

7、對消費帳單嚴格審查，發現問題及時與各部門聯系，或上報

總經理。

六、任職條件：

1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。

2、精通酒店的財務知識具有一定的工作組織管理能力。

3、中專文化程度身體健康，精力充沛。

篇5：國際酒店財務部稽核崗位職責1工作范圍

復核夜間審核員所做的報表，跟辦一切不符合規定的表單，向

管理當局提供正確的營業收入報表。

主要職責

1、充分利用留言本與夜審作好溝通，負責向財務經理匯報工作。

2、復核夜審遞交的營業收入日報表電腦初本，于早會前送財務

經理。

3、復核餐廳等各營業點收入的準確性。

4、復核前臺收入，審核房價差異，任何未授權的房價變動應上

報財務經理處理。

5、檢查每日的折扣、優惠等是否符合酒店要求并匯總。

6、確定所有的客人的押金已輸入電腦并已入帳。

7、對夜審的營業收入日報表進行調整，作出正本

8、為了保持在同行業中的龍頭地位，比較分析每日報表，與同

行對比。

檢查團隊、公司、個人的信用。

9、負責餐飲帳單、各類票據、餐券的消號及控制工作。

10、完成收銀員長短款報告。

11、負責與各部門溝通，進行相關手續的申請或補辦，確保相

關表單按酒店規定流程操作。

12、檢查團隊、公司、個人的信用。

13、月底負責對各類表單進行存檔，并完成月結報告送會計部。

14、忠于職守，秉公辦事，不斷補充完善現行審核制度。

15、將所有錯誤或問題在留言本上記錄，以便各領班、收銀領

班跟辦或督促跟進。

16、做好保密工作，維護酒店及消費者利益。

服務質量

1、接受、分析各部門提出的要求，改進、改善管理工作方法。

2、在部門內樹立“為前臺服務，為員工服務”的工作理念，盡

可能為員工特別是前臺員工提供方便。把困難留給自己，把方便讓給

員工。

3、熱愛本職工作，不斷鉆研業務，力求在工作中不斷創新。

相關聯系

內部聯系：相關經營部門

外部聯系：

資格

教育：大專以上教育

證書：會計員職稱

工作經歷：①在星級酒店做過收銀三年以上

②能獨立建立收入核算流程，并指導前臺收銀的收入信息管理

其他：有服務意識、有溝通能力。做事仔細，有耐心，思維靈

敏，有工作責任心。

六、夜間核算員

a、與前臺接待密切接觸，隨時解決前臺操作的帳務問題。

b、對餐飲、客房、前廳、康樂部發生的帳務問題，當班能解決

就自己解決，不能解

決，通過工作移交，寫清楚交日審處理。

c、接受前廳部相關人員對夜審的紀律要求。前廳部也應將夜審

的工作情況，及時反

饋給財務部門。

七、日審：

a、核對前臺收銀員報表、夜審報表與總出納報表一致。

b、控制及核銷前臺賓客帳單和稅務發票，審核連號帳單及發票。

c、每月底與總帳、前臺收銀系統核對應收帳款余額，打印余額

表明細，分送相關部門，并編

制應收帳款帳齡分析表。

d、根據夜審交班本上的記錄，對涉及前臺收銀的事務進行落實。

e、將重大事項告知前廳經理、餐飲經理等相關部門經理。f、審核

日報的過程中，發現餐廳、廚房有疑問，與其溝通。

g、酒店各項優惠政策及推銷活動的流程，應及時通知日審，以

利審核。

職位描述

所屬崗位：日（夜）間核算員

所屬部門：財務部

工作清單

1.每天早上上班從報表抽屜中分別將前臺及綜合收銀員的報表

取出進行分類整理。

（1）將每個前臺收銀員的報表按類別一一擺放整齊：各類零

散雜項確認單、洗衣單、房間

酒吧消費單、餐廳取菜單、商場銷貨單、大堂吧酒水單、預付

訂金暫收款收據、退款結帳帳單、現金結帳帳單、信用卡結帳帳單

（按信用卡種類分別歸類）、支票或匯票結帳帳單、轉ar帳單以及轉

財務部帳帳單、退帳（調整帳）帳單、款待資料或帳單等。

（2）將每個綜合收銀員報表按付款類別一一擺放整齊，包括

現金、支票、信用卡（按類別分

門別類）、轉ar帳、轉財務部帳、轉前臺客人房間、款待等。

（3）將酒店其余營業點送來的帳單和報表歸類，如商務中心

雜項確認單和報表等。

（4）將前臺和綜合收銀的信用卡帳單按卡的種類統計出總數，

分別與信用卡簽購單以及相關

電腦數核對。

（5）整理各類取消單，注意其完整性，并有取消人認可簽字，

存檔。2.進行具體的前臺核數，大致步驟如下：

（1）將零散雜項確認單歸類，統計各類總數，分別與電腦中

前臺收銀“收款員輸帳報表”相

關數據進行核對，做到項目、金額全部準確，具體包括交通費、

賠償費、墊付款手續費以及娛樂部的轉房間收入等。

（2）將洗衣單按干/水洗分別累計總數，核對洗衣費和加收的

手續費金額是否正確（特別是轉

房間的帳），并與洗衣房報表及電腦中前臺收銀“收款員輸帳

報表”相關數據進行核對。

（3）將房間酒吧消費單累計總數，與管家部迷你吧日報表及

電腦中前臺收銀“收款員輸帳報

表”相關數據進行核對。（4）將商務中心帳單分別累計總

數，與商務中心報表及電腦中“交班報表”中的“bos帳務

交班表”進行核對，如有出入及時查找原因并糾正，注意商務

中心各類收入，如復印、打字、傳真、票務手續費等各項目計算是否

有誤，如有必要還要登記商務中心紙張使用情況。

（5）將商場收銀員手工報表及銷貨單、大堂吧酒水單與電腦

中前臺收銀“收款員輸帳報表”

相關數據分別進行核對，如有出入及時查找原因并糾正；如有

轉房間或轉ar帳的，要將單據復印作為憑證放入相應客人資料袋內。

（6）將中、西餐廳、宴會廳、康樂部等各個點“轉前臺”帳單

和“轉ar帳”帳單分別累計總

數，與“交班報表”的“綜合收銀交班表”中的“交班報表”以

及前臺收銀“收款員輸帳報表”相關數據進行核對，如有出入及時查

找原因并糾正；對每一張轉房間和轉ar的帳單必須仔細審核，包括

核對取菜單、酒水單，以及客人簽字等。

（7）將預付訂金暫收款收據及現金結帳帳單分別累計總數，

與前臺收銀“收款員輸帳報表”

相關數據進行核對。

（8）將退款結帳帳單累計總數，與前臺收銀“收款員輸帳報

表”相關數據核對，注意檢查每

張帳單有否客人或領班簽字認可，所附暫收款收據是否完整及

相符。

（9）將支票帳單累計總數，與前臺收銀“收款員輸帳報表”

相關數據核對。

（10）復核信用卡結帳帳單，注意每張簽購單金額是否與所附

帳單一致、內卡有無抄身份證號

碼、手工壓印的簽購單的有效期及授權事宜等。

（11）將前臺轉ar帳帳單累計總數，與前臺收銀“收款員輸

帳報表”核對，注意憑證齊全（訂

房單、客人入住登記表、費用明細單等）或是否有授權人簽字

認可。

（12）每日零點過后以零點為分界線在電話計費系統中打印出

當日客房話費總帳單，剔除前臺

收銀已入的，將當日未入的電話費輸入相應房間，如遇出入較

大的話費，請示大堂經理跟辦；還需打印當日酒店各部門自用電話報

表留存匯總。

（13）每日0點前后管家部會將電腦中房間出租間數與實際的

核對情況通報給審核員，以保證

營業收入的準確性，如發現問題也可及時作出更改。

（14）通過“報表專家”的“帳務審核”的“審核賓客”的“本

日離店在店客人報表”查詢延

遲退房情況；通過“報表專家”的“前廳接待”的“當前客人”

的“本日將離”查詢應退未退情況；通過“報表專家”的“前廳接待”

的“預定客人”的“本日應到未到報表”查詢應到未到情況。

（15）通過“房租預審及入帳”來審核房價，逐一檢查各房價

和類型是否相符、正確，如有異

常及時提醒前廳部員工進行復查及更正，或讓他們提交相關的

有效優惠申請單備查；審核自用房、免費房是否符合相關規定。

（16）前廳部應完成“房租預審及入帳”，并按規定程序完成

電腦的“夜間稽核”工作，打印相關稽核報表初本交日審。

（17）將退帳（調整帳）帳單以及退帳審批單累計總數，與打

印出來的“稽核報表”的“入帳

員調整明細表”核對，注意憑證齊全（退帳審批單、費用的明

細單等）并有同意人簽字認可。

（18）審核“稽核報表”的“入帳員沖帳明細表”，以檢查各個

收銀員的對沖帳情況。

（19）審核“稽核報表”的“換房或改房價報表”，以檢查相關

電話費的入帳情況。

（20）將“稽核報表”中的“現金收入表（簡）”或“現金收入

匯總表”相關數據與收銀員的

繳款登記表進行核對，如有長短款及時在登記表上注明，檢查

每位收銀員繳款是否有見證人簽字，金額書寫是否規范等。

（21）審核其他相關報表：應收賓客帳款余額表、應收記帳款

余額表、餐飲轉帳明細、換房或

改房價報表、入帳員沖帳/調整明細表、夜間稽核工作底稿（日

報和月報）、各部門收入日報表、自用房報表等。

（22）仔細核對每張旅店業發票記帳聯的填開金額是否與所附

帳單一致；分別累加并核對當天

上交的所有旅店業發票的記帳聯和存根聯的開票總金額是否一

致并做好記錄工作，以控制發票的使用情況。

3.進行具體的綜合收銀核數，大致步驟如下：

（1）檢查各營業點收銀員報表上、下角是否一致，每一種結

帳方式帳單是否齊全，帳單、發

票控制表是否完整，帳單、發票張數及起始號碼是否與實際相

符，取菜單/酒水單收款聯張數是否與實際相符，這一工作在整理帳

單、報表時就可完成。

（2）檢查每一張帳單內容是否與所附的取菜單、酒水單一致，

人數是否正確。（并將現金、支

票/匯票、信用卡帳單后的入廚單拆下另行存放，注意如帳單與

入廚單有出入，需保留入廚單以便日審跟辦時有據可查）。

（3）帳單如附有發票記帳聯，需復核其填制是否符合有關規

定，并統計每一班收銀員的發票

記帳聯總張數及總金額是否與上交的發票存根聯一致，以檢查

收銀員的發票使用情況。

（4）檢查報表上折扣控制表登記情況，包括折扣金額是否正

確，折扣原因是否合理（如客人

持折扣卡消費，有否壓印或抄寫卡號并讓客人簽字；如折扣是

在餐廳職員權限范圍內，則是否有授權人簽字認可）。

（5）檢查報表上款待明細表記錄情況，以及款待是否有“款

待折讓申請單”并有認可人簽名，

如有必要請日審跟辦；檢查轉ar帳和轉財務部帳是否有憑證或

授權人簽字；檢查帳單或取菜單、酒水單上更正等是否有人簽字。

（6）將賓館工作帳中的免費早餐券金額與實際收到的免費早

餐券張數進行核對，正確后用手

工房費予以沖消；免費早餐券總張數還需與昨晚的住店客人總

數進行核對，如超過需詢問前廳接待是否有多發餐券現象及是否有人

同意。

（7）對“交班報表”的“綜合收銀交班表”中的“餐單匯總表

（所有）”進行條件過濾，審核

綜合收銀員的折扣、優惠、全免及贈送情況。

（8）將不同結帳方式的帳單分別累計總數并打印紙帶裝訂在

帳單最前面，包括現金、支票/匯票、各類信用卡、轉前臺、轉ar

帳、轉財務部帳等，要求各個總數與“交班報表”的“綜合收銀交班

表”中的“交班報表”相關數據完全一致。

（9）匯總所有款待的取菜單、酒水單等，并按食品、酒水等

分類填制“款待明細表”。

（10）核對各營業點上交的取菜單、酒水單、康樂區域消費單、

商場銷貨單等的收款聯與復核

聯的數量是否一致，并編制“單據記錄表”，以加強成本的控制，

如有出入及時查找原因并留言日審。

（11）對所有取消帳單進行審查，看有無有效批準人簽字。4.

清點

1.根據綜合收銀總的交班報表復核餐廳及各營業點各結帳方式

的電腦報表數、手工報表數及帳單金額數三者是否完全一致。

1．根據前臺收銀總的交班報表復核前臺各結帳方式及預付定

金的電腦數與帳單金額數是否完全一致。

2．復核餐廳及各營業點帳單，包括帳單的更改、折扣等情況，

是否有授權人批準或有效憑證，如有必要讓餐廳收銀領班負責跟辦事

宜。

3．做各個營業點帳單張數及號碼的匯總，如帳單有斷號使用

現象需注明。

4．復核款待、轉ar帳等是否符合酒店相關政策，是否有授權

人或當事人簽字認可，如有必要與相關部門溝通進行跟辦。

5．復核“款待明細表”的填制是否有誤，并做好“款待分類匯

總表”。

7..對各個酒吧上交的酒水進、銷、存日報表數與各營業點實際

的酒水收入進行核對，如有疑問及時跟辦。

8.復核內/外商場銷貨單、大堂吧酒水單、快餐廳取菜單等，檢

查總數是否與報表及電腦數一致。

9.復核商務中心、洗衣、客房冰箱酒水及各類雜項收入，檢查

單據與報表數及電腦數是否一致。

10.復核前臺的退帳（調整帳）和退款帳單，注意憑證是否齊全，

是否注明原因并有酒店授權人簽字批準，如需補辦手續及時通知各部

門文員跟辦以達到內部控制目的。11.復核信用卡報表，按信用卡

簽購單上的金額逐筆登記，并與總出納作好簽購單及相關清機紙帶的

交接工作；如夜審有關于信用卡未辦事項應及時做好跟辦工作。12.

復核昨晚房價，檢查每個房間的房價是否有誤，在跟辦夜審遺留事項

的同時要進一步做好房租的審核工作。

13.復核各類發票的填開情況，包括金額是否有誤，內容是否正

確等，如有疑問及時跟辦；每用完一本發票需及時統計其開票總金額。

14.做好餐飲帳單、餐飲發票、旅店業發票、各營業點雜項確認

單、洗衣單的消號工作，如有斷號使用需及時指出，讓收銀領班負責

查找或說明情況；如有單據確實因員工失職而引起失少，需由責任人

作出相應賠償；作廢單據或發票需由領班以上注明原因且簽字，并保

持其完整性。

15.檢查酒店自用帳戶的使用情況，包括復印、傳真、長途電話、

洗衣等內容：復印、傳真等自用帳數據由商務中心提供；長途電話自

用明細帳由夜審打?。幌匆伦杂脠蟊碛上匆路刻峁Ｈ缱杂脤徟环?/p>

合要求需及時跟辦，并填寫各種明細表，最后再匯總出自用帳總數。

16.根據各收銀員現金/支票/匯票的電腦報表、收銀員繳款匯總表及

實際繳款情況，編制“現金/支票/匯票月報表”和“收銀員長短款報

表”；對收銀員的短款進行追收工作。20.做好每日歡迎果籃個數及

級別的統計工作。

21.編制“餐飲部分類日報表”以及“營業收入日報表”，要保

證數據的完整、正確和真實性。

22.把跟辦好的退帳（調整）單、各種自用帳戶單、款待明細表、

餐飲部分類日報表及營業收入日報表一并交主管審核后再交財務部

經理、總經理審批。

23.做好康樂部每日轉帳金額的統計工作（包括轉前臺數及刷信

用卡數），并對他們的雜項確認

單進行消單工作，以便核對并最終進行結帳工作。24.做好餐

飲部承包部分如野味、燒烤等每日售出金額的核對及記錄工作，編制

相應復核表以便定時與他們結算。

25.做好免費早餐券的領用記錄工作，檢查作廢早餐券的回收情

況。26.做好保密工作，不得將酒店有關經營方面的任何數據泄露

出去，以維護酒店及消費者的利益。

27.月底負責對一個月以來的所有表單進行打包存檔，并完成月

結報告送會計部。包括：a)打印一系列月報表，包括夜間稽核工

作底表（月報）、客房統計表、銷售來源分析月報

等。

b)根據營業收入日報表完成營業收入月報表、現金/支票/匯票

月報表、信用卡月報表、轉

財務收月報表、款待分類匯總月報表、歡迎果籃記錄表、發票

金額統計月報表等。c)分部門匯總一個月以來復印、傳真、長途

電話、洗衣等自用帳戶。

30.與各部門核對有關單據的領、用、存數量，如管家部的洗衣

單、雜項確認單，商務中心的雜項確認單等。

篇6：稽核會計崗位說明書稽核會計崗位說明書

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篇7：采購稽核員的崗位職責采購稽核員的崗位職責

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篇8：財務部總稽核崗位職責總稽核崗位說明書

三、工作關系

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職責一：審批各種款項的支出

工作依據(與該崗位工作緊密相關的規范、制度、標準)：中

國遠洋物流公司財務管理辦法

中國遠洋物流公司會計核算管理辦法

大連中遠物流有限公司預算管理辦法

大連中遠物流財務工作規范

大連中遠物流有限公司資金管理辦法

大連中遠物流有限公司各項支出管理辦法

大連中遠物流有限公司租用個人車輛管理辦法

大連中遠物流有限公司通訊費用管理辦法

大連中遠物流有限公司差旅費管理辦法等有關管理辦法

五、工作權力人事權力：

財務權力：對所有的支出進行審批權

工作權力：對不符合規定的支出拒付權

六、工作責任

對公司每一項成本費用、業務款項的支出負責

七、任職資格

教育程度/經驗1．學歷：大專2．專業：財會

3．工作經驗：從事財務工作8年以上

4．外語語種與水平：能借助工具閱讀本專業的外文資料

5．計算機水平：能使用辦公軟件和辦公操作系統，進行文字、

圖表、辦公信息的處理

業務知識與技能6．業務知識：

1．熟悉會計核算、財務管理、成本核算、財務分析等相關知識

與方法。2．熟悉財務電算化的相關知識和財務軟件。3．熟悉業

務整體運作流程。

4．掌握與公司管理有關的稅務、法律等基本知識。7．技能：

1．具備較強的分析、判斷能力。

特殊要求8．性別：/9．年齡：/10．

11．政治面貌：/其他：/

八、關鍵績效指標（kpi）票據的規范性

篇9：稽核員崗位職責稽核員崗位職責

1、辦理現金支付工作和內部銀行結算業務。

2、正確做好現金和銀行日記賬。

3、嚴格按照財務制度規定審核報銷票據。

4、保管庫存現金和各種票據。

5、清繳各種賬務費用。

6、編制內部銀行對賬調節表。

7、及時向部門領導匯報資金情況。

8、完成領導交辦的其它事項。第3篇：財務稽核新版崗位職責

財務稽核最新崗位職責

責任心使一切的一切，因為由它所以世界才完美。下面是我整

理的財務稽核最新崗位職責，供你參考，希望能對你有所幫助。

【第1篇】財務稽核崗位職責1、負責財務稽核和會計報告工

作。

2、負責審核原始憑證、記帳憑證的簽章的完整性，對不合格的

記帳憑證，責成有關人員查明原因，更正處理。

3、負責審核各種明細帳、總帳和會計報告，并核對相符。4、

參加起草、修訂、有關財務管理、會計核算方面的制度。

5、參與有關經濟合同、協議的談判、簽訂，對經濟業務事項進

行事前審核。6、配合有關部門對基層單位核算制度執行情況進行指

導、檢查和監督。7、協助加強會計基礎管理工作。8、完成月、季、

年度財務報告工作。9、辦理會計證年檢工作。

10、做好財務軟件升級的審查，微機記帳單位的定期檢查驗收

工作。11、制定會計核算科目體系。12、完成領導交辦的其他工作。

13、制訂公司內部審計計劃，組織內部審計工作;14、領導交

辦的其他工作。【第2篇】財務稽核崗位職責1.負責公司財務稽核

及報告工作;2.負責審核各種明細帳、總帳，并核對相符;3.配合有

關部門對基層單位核算制度執行情況進行指導、檢查和監督;4.協助

上級加強會計基礎管理工作;5.規范公司財務制度及流程;6.完成

領導交辦的其它工作?！镜?篇】財務稽核崗位職責

1、稽核員要堅持四項基本原則，嚴格執行各項財經制度，在稽

核各個環節上把好關

2、負責審核原始憑證、記賬憑證的簽章的完整性，對不合格的

記賬憑證，向有關人員查明原因，更正出來

3、負責審核各種明細賬、總賬和會計報告，并核對相符

4、負責會計憑證的審核，保證每筆憑證內容真實、手續完備、

數字準確，會計科目正確。審核編號連續、附件票據合規，簽章齊全

5、嚴格審核各項財務收支，嚴把財務關，做到按計劃列支，控

制費用開支，杜絕非正常開支

6、裝訂、管理本部門財務檔案

7、定期與物資管理部門就賬務結算出入庫，庫存余額的查核工

作，做好總賬與分類賬相符

8、負責領導交辦的其他事務【第4篇】財務稽核崗位職責

1、負責各單位目標數據準確性和真實性的稽核驗證;2.負責各

項成本控制目標、成本控制動作實施結果的稽核跟進、檢查糾偏;3.

負責定期向公司高層匯報過程異常和各項數據;4.負責各類賬務的

稽查、核對工作，對各項費用進行準確分析和判定;5、對各項會計

帳單、憑證、報表進行稽查;6、開展財務分析、流程疏理、問題改

進與跟蹤。【第】財務稽核崗位職責1、單位基本賬務的核對;2、

成品進倉的統計、核對工作

3、處理收入以及票扣、賬扣統計、核銷，并進行相關系統操作;

4、負責總部會計報表的核對，要求及時、仔細，對各類賬務做相應

處理;5、各個平臺的貨品下單工作

6、費用報銷的基本審核，系統填制報銷單據7、月末出具各類

基礎賬務報表

財務稽核崗位職責第4篇：國際酒店財務部稽核崗位職責1工

作范圍

復核夜間審核員所做的報表，跟辦一切不符合規定的表單，向

管理當局提供正確的營業收入報表。

主要職責

1、充分利用留言本與夜審作好溝通，負責向財務經理匯報工作。

2、復核夜審遞交的營業收入日報表電腦初本，于早會前送財務

經理。

3、復核餐廳等各營業點收入的準確性。

4、復核前臺收入，審核房價差異，任何未授權的房價變動應上

報財務經理處理。

5、檢查每日的折扣、優惠等是否符合酒店要求并匯總。

6、確定所有的客人的押金已輸入電腦并已入帳。

7、對夜審的營業收入日報表進行調整，作出正本

8、為了保持在同行業中的龍頭地位，比較分析每日報表，與同

行對比。

檢查團隊、公司、個人的信用。

9、負責餐飲帳單、各類票據、餐券的消號及控制工作。

10、完成收銀員長短款報告。

11、負責與各部門溝通，進行相關手續的申請或補辦，確保相

關表單按酒店規定流程操作。

12、檢查團隊、公司、個人的信用。

13、月底負責對各類表單進行存檔，并完成月結報告送會計部。

14、忠于職守，秉公辦事，不斷補充完善現行審核制度。

15、將所有錯誤或問題在留言本上記錄，以便各領班、收銀領

班跟辦或督促跟進。

16、做好保密工作，維護酒店及消費者利益。

服務質量

1、接受、分析各部門提出的要求，改進、改善管理工作方法。

2、在部門內樹立“為前臺服務，為員工服務”的工作理念，盡

可能為員工特別是前臺員工提供方便。把困難留給自己，把方便讓給

員工。

3、熱愛本職工作，不斷鉆研業務，力求在工作中不斷創新。

相關聯系

內部聯系：相關經營部門

外部聯系：

資格

教育：大專以上教育

證書：會計員職稱

工作經歷：①在星級酒店做過收銀三年以上

②能獨立建立收入核算流程，并指導前臺收銀的收入信息管理

其他：有服務意識、有溝通能力。做事仔細，有耐心，思維靈

敏，有工作責任心。

六、夜間核算員

A、與前臺接待密切接觸，隨時解決前臺操作的帳務問題。

B、對餐飲、客房、前廳、康樂部發生的帳務問題，當班能解決

就自己解決，不能解決，通過工作移交，寫清楚交日審處理。

C、接受前廳部相關人員對夜審的紀律要求。前廳部也應將夜審

的工作情況，及時反饋給財務部門。

七、日審：

A、核對前臺收銀員報表、夜審報表與總出納報表一致。

B、控制及核銷前臺賓客帳單和稅務發票，審核連號帳單及發票。

C、每月底與總帳、前臺收銀系統核對應收帳款余額，打印余額

表明細，分送相關部門，并編

制應收帳款帳齡分析表。

D、根據夜審交班本上的記錄，對涉及前臺收銀的事務進行落實。

E、將重大事項告知前廳經理、餐飲經理等相關部門經理。

F、審核日報的過程中，發現餐廳、廚房有疑問，與其溝通。

G、酒店各項優惠政策及推銷活動的流程，應及時通知日審，以

利審核。

職位描述

所屬崗位：日（夜）間核算員

所屬部門：財務部

工作清單

1.每天早上上班從報表抽屜中分別將前臺及綜合收銀員的報表

取出進行分類整理。

（1）將每個前臺收銀員的報表按類別一一擺放整齊：各類零

散雜項確認單、洗衣單、房間

酒吧消費單、餐廳取菜單、商場銷貨單、大堂吧酒水單、預付

訂金暫收款收據、退款結帳帳單、現金結帳帳單、信用卡結帳帳單（按

信用卡種類分別歸類）、支票或匯票結帳帳單、轉AR帳單以及轉財務

部帳帳單、退帳（調整帳）帳單、款待資料或帳單等。

（2）將每個綜合收銀員報表按付款類別一一擺放整齊，包括

現金、支票、信用卡（按類別分

門別類）、轉AR帳、轉財務部帳、轉前臺客人房間、款待等。

（3）將酒店其余營業點送來的帳單和報表歸類，如商務中心

雜項確認單和報表等。

（4）將前臺和綜合收銀的信用卡帳單按卡的種類統計出總數，

分別與信用卡簽購單以及相關

電腦數核對。

（5）整理各類取消單，注意其完整性，并有取消人認可簽字，

存檔。

2.進行具體的前臺核數，大致步驟如下：

（1）將零散雜項確認單歸類，統計各類總數，分別與電腦中

前臺收銀“收款員輸帳報表”相

關數據進行核對，做到項目、金額全部準確，具體包括交通費、

賠償費、墊付款手續費以及娛樂部的轉房間收入等。

（2）將洗衣單按干/水洗分別累計總數，核對洗衣費和加收的

手續費金額是否正確（特別是轉

房間的帳），并與洗衣房報表及電腦中前臺收銀“收款員輸帳

報表”相關數據進行核對。

（3）將房間酒吧消費單累計總數，與管家部迷你吧日報表及

電腦中前臺收銀“收款員輸帳報

表”相關數據進行核對。

（4）將商務中心帳單分別累計總數，與商務中心報表及電腦

中“交班報表”中的“BOS帳務

交班表”進行核對，如有出入及時查找原因并糾正，注意商務

中心各類收入，如復印、打字、傳真、票務手續費等各項目計算是否

有誤，如有必要還要登記商務中心紙張使用情況。

（5）將商場收銀員手工報表及銷貨單、大堂吧酒水單與電腦

中前臺收銀“收款員輸帳報表”

相關數據分別進行核對，如有出入及時查找原因并糾正；如有

轉房間或轉AR帳的，要將單據復印作為憑證放入相應客人資料袋內。

（6）將中、西餐廳、宴會廳、康樂部等各個點“轉前臺”帳單

和“轉AR帳”帳單分別累計總

數，與“交班報表”的“綜合收銀交班表”中的“交班報表”以

及前臺收銀“收款員輸帳報表”相關數據進行核對，如有出入及時查

找原因并糾正；對每一張轉房間和轉AR的帳單必須仔細審核，包括

核對取菜單、酒水單，以及客人簽字等。

（7）將預付訂金暫收款收據及現金結帳帳單分別累計總數，

與前臺收銀“收款員輸帳報表”

相關數據進行核對。

（8）將退款結帳帳單累計總數，與前臺收銀“收款員輸帳報

表”相關數據核對，注意檢查每

張帳單有否客人或領班簽字認可，所附暫收款收據是否完整及

相符。

（9）將支票帳單累計總數，與前臺收銀“收款員輸帳報表”

相關數據核對。

（10）復核信用卡結帳帳單，注意每張簽購單金額是否與所附

帳單一致、內卡有無抄身份證號

碼、手工壓印的簽購單的有效期及授權事宜等。

（11）將前臺轉AR帳帳單累計總數，與前臺收銀“收款員輸

帳報表”核對，注意憑證齊全（訂

房單、客人入住登記表、費用明細單等）或是否有授權人簽字

認可。

（12）每日零點過后以零點為分界線在電話計費系統中打印出

當日客房話費總帳單，剔除前臺

收銀已入的，將當日未入的電話費輸入相應房間，如遇出入較

大的話費，請示大堂經理跟辦；還需打印當日酒店各部門自用電話報

表留存匯總。

（13）每日0點前后管家部會將電腦中房間出租間數與實際的

核對情況通報給審核員，以保證

營業收入的準確性，如發現問題也可及時作出更改。

（14）通過“報表專家”的“帳務審核”的“審核賓客”的“本

日離店在店客人報表”查詢延

遲退房情況；通過“報表專家”的“前廳接待”的“當前客人”

的“本日將離”查詢應退未退情況；通過“報表專家”的“前廳接待”

的“預定客人”的“本日應到未到報表”查詢應到未到情況。

（15）通過“房租預審及入帳”來審核房價，逐一檢查各房價

和類型是否相符、正確，如有異

常及時提醒前廳部員工進行復查及更正，或讓他們提交相關的

有效優惠申請單備查；審核自用房、免費房是否符合相關規定。

（16）前廳部應完成“房租預審及入帳”，并按規定程序完成

電腦的“夜間稽核”工作，打印

相關稽核報表初本交日審。

（17）將退帳（調整帳）帳單以及退帳審批單累計總數，與打

印出來的“稽核報表”的“入帳

員調整明細表”核對，注意憑證齊全（退帳審批單、費用的明

細單等）并有同意人簽字認可。

（18）審核“稽核報表”的“入帳員沖帳明細表”，以檢查各個

收銀員的對沖帳情況。

（19）審核“稽核報表”的“換房或改房價報表”，以檢查相關

電話費的入帳情況。

（20）將“稽核報表”中的“現金收入表（簡）”或“現金收入

匯總表”相關數據與收銀員的

繳款登記表進行核對，如有長短款及時在登記表上注明，檢查

每位收銀員繳款是否有見證人簽字，金額書寫是否規范等。

（21）審核其他相關報表：應收賓客帳款余額表、應收記帳款

余額表、餐飲轉帳明細、換房或

改房價報表、入帳員沖帳/調整明細表、夜間稽核工作底稿（日

報和月報）、各部門收入日報表、自用房報表等。

（22）仔細核對每張旅店業發票記帳聯的填開金額是否與所附

帳單一致；分別累加并核對當天

上交的所有旅店業發票的記帳聯和存根聯的開票總金額是否一

致并做好記錄工作，以控制發票的使用情況。

3.進行具體的綜合收銀核數，大致步驟如下：

（1）檢查各營業點收銀員報表上、下角是否一致，每一種結

帳方式帳單是否齊全，帳單、發

票控制表是否完整，帳單、發票張數及起始號碼是否與實際相

符，取菜單/酒水單收款聯張數是否與實際相符，這一工作在整理帳

單、報表時就可完成。

（2）檢查每一張帳單內容是否與所附的取菜單、酒水單一致，

人數是否正確。（并將現金、支

票/匯票、信用卡帳單后的入廚單拆下另行存放，注意如帳單與

入廚單有出入，需保留入廚單以便日審跟辦時有據可查）。

（3）帳單如附有發票記帳聯，需復核其填制是否符合有關規

定，并統計每一班收銀員的發票

記帳聯總張數及總金額是否與上交的發票存根聯一致，以檢查

收銀員的發票使用情況。

（4）檢查報表上折扣控制表登記情況，包括折扣金額是否正

確，折扣原因是否合理（如客人

持折扣卡消費，有否壓印或抄寫卡號并讓客人簽字；如折扣是

在餐廳職員權限范圍內，則是否有授權人簽字認可）。

（5）檢查報表上款待明細表記錄情況，以及款待是否有“款

待折讓申請單”并有認可人簽名，

如有必要請日審跟辦；檢查轉AR帳和轉財務部帳是否有憑證或

授權人簽字；檢查帳單或取菜單、酒水單上更正等是否有人簽字。

（6）將賓館工作帳中的免費早餐券金額與實際收到的免費早

餐券張數進行核對，正確后用手

工房費予以沖消；免費早餐券總張數還需與昨晚的住店客人總

數進行核對，如超過需詢問前廳接待是否有多發餐券現象及是否有人

同意。

（7）對“交班報表”的“綜合收銀交班表”中的“餐單匯總表

（所有）”進行條件過濾，審核

綜合收銀員的折扣、優惠、全免及贈送情況。

（8）將不同結帳方式的帳單分別累計總數并打印紙帶裝訂在

帳單最前面，包括現金、支票/

匯票、各類信用卡、轉前臺、轉AR帳、轉財務部帳等，要求各

個總數與“交班報表”的“綜合收銀交班表”中的“交班報表”相關

數據完全一致。

（9）匯總所有款待的取菜單、酒水單等，并按食品、酒水等

分類填制“款待明細表”。

（10）核對各營業點上交的取菜單、酒水單、康樂區域消費單、

商場銷貨單等的收款聯與復核

聯的數量是否一致，并編制“單據記錄表”，以加強成本的控制，

如有出入及時查找原因并留言日審。

（11）對所有取消帳單進行審查，看有無有效批準人簽字。

4.清點

1.根據綜合收銀總的交班報表復核餐廳及各營業點各結帳方式

的電腦報表數、手工報表數及帳單金額數三者是否完全一致。

1．根據前臺收銀總的交班報表復核前臺各結帳方式及預付定

金的電腦數與帳單金額數是否完全一致。

2．復核餐廳及各營業點帳單，包括帳單的更改、折扣等情況，

是否有授權人批準或有效憑證，如有必要讓餐廳收銀領班負責跟辦事

宜。

3．做各個營業點帳單張數及號碼的匯總，如帳單有斷號使用

現象需注明。

4．復核款待、轉AR帳等是否符合酒店相關政策，是否有授權

人或當事人簽字認可，如有必要與相關部門溝通進行跟辦。

5．復核“款待明細表”的填制是否有誤，并做好“款待分類匯

總表”。

7..對各個酒吧上交的酒水進、銷、存日報表數與各營業點實際

的酒水收入進行核對，如有疑問及時跟辦。

8.復核內/外商場銷貨單、大堂吧酒水單、快餐廳取菜單等，檢

查總數是否與報表及電腦數一致。

9.復核商務中心、洗衣、客房冰箱酒水及各類雜項收入，檢查

單據與報表數及電腦數是否一致。

10.復核前臺的退帳（調整帳）和退款帳單，注意憑證是否齊全，

是否注明原因并有酒店授權人簽字批準，如需補辦手續及時通知各部

門文員跟辦以達到內部控制目的。

11.復核信用卡報表，按信用卡簽購單上的金額逐筆登記，并與

總出納作好簽購單及相關清機紙帶的交接工作；如夜審有關于信用卡

未辦事項應及時做好跟辦工作。

12.復核昨晚房價，檢查每個房間的房價是否有誤，在跟辦夜審

遺留事項的同時要進一步做好房租的審核工作。

13.復核各類發票的填開情況，包括金額是否有誤，內容是否正

確等，如有疑問及時跟辦；每用完一本發票需及時統計其開票總金額。

14.做好餐飲帳單、餐飲發票、旅店業發票、各營業點雜項確認

單、洗衣單的消號工作，如有斷號使用需及時指出，讓收銀領班負責

查找或說明情況；如有單據確實因員工失職而引起失少，需由責任人

作出相應賠償；作廢單據或發票需由領班以上注明原因且簽字，并保

持其完整性。

15.檢查酒店自用帳戶的使用情況，包括復印、傳真、長途電話、

洗衣等內容：復印、傳真等自用帳數據由商務中心提供；長途電話自

用明細帳由夜審打印；洗衣自用報表由洗衣房提供。如自用審批不符

合要求需及時跟辦，并填寫各種明細表，最后再匯總出自用帳總數。

16.根據各收銀員現金/支票/匯票的電腦報表、收銀員繳款匯總

表及實際繳款情況，編制“現金/支票/匯票月報表”和“收銀員長短

款報表”；對收銀員的短款進行追收工作。

20.做好每日歡迎果籃個數及級別的統計工作。

21.編制“餐飲部分類日報表”以及“營業收入日報表”，要保

證數據的完整、正確和真實性。

22.把跟辦好的退帳（調整）單、各種自用帳戶單、款待明細表、

餐飲部分類日報表及營業收入日報表一并交主管審核后再交財務部

經理、總經理審批。

23.做好康樂部每日轉帳金額的統計工作（包括轉前臺數及刷信

用卡數），并對他們的雜項確認

單進行消單工作，以便核對并最終進行結帳工作。

24.做好餐飲部承包部分如野味、燒烤等每日售出金額的核對及

記錄工作，編制相應復核表以便定時與他們結算。

25.做好免費早餐券的領用記錄工作，檢查作廢早餐券的回收情

況。

26.做好保密工作，不得將酒店有關經營方面的任何數據泄露出

去，以維護酒店及消費者的利益。

27.月底負責對一個月以來的所有表單進行打包存檔，并完成月

結報告送會計部。包括：

a)打印一系列月報表，包括夜間稽核工作底表（月報）、客房

統計表、銷售來源分析月報

等。

b)根據營業收入日報表完成營業收入月報表、現金/支票/匯票

月報表、信用卡月報表、轉

財務收月報表、款待分類匯總月報表、歡迎果籃記錄表、發票

金額統計月報表等。

c)分部門匯總一個月以來復印、傳真、長途電話、洗衣等自用

帳戶。

30.與各部門核對有關單據的領、用、存數量，如管家部的洗衣

單、雜項確認單，商務中心的雜項確認單等。第5篇：財務副總稽核

崗位職責[全文]會計副總崗位職責

一、參與制定本公司賬務制度及相應的實施細則。

二、審核編制的會計憑證是否符合會計制度規定，會計科目使

用是否正確，數字記賬是否準確無誤，內容摘要是否與原始憑證相符。

三、協助銷售部做好煤款結算，并督促銷售部及時催交貨款，

并配合銷售部門做好銷售分析工作。

四、負責銀行賬務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領

用及保管，辦理銀行收付業務。

五、參與工資、獎金及其涉及財務收支的各種方案；組織考核、

分析公司經成果，提出可行的建議和措施；

六、負責保管公司財務專用印鑒，并按公司財務制度使用印鑒。