零售管理

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零售商店進銷存管理制度

為了加強自營店商品的進銷存管理，實現賬賬相符，賬物

相符的管理目標，制定此制度。所有財務、貨品、銷售人員必

須嚴格遵守。

一、建賬1、新店鋪貨后三天內店長必須在店鋪建立臺

賬，賬務管理員同步在公司建立起對應的大賬。2、建立新賬

前，必須對商品進行盤點，以盤點實數作為建賬的基礎資料，

要做到準確無誤。

二、銷賬3、店長每周一下午至公司開會時必須將上一周

的銷售報表和銷售小票交至賬務管理員，賬務管理員在一周內

完成銷賬，包括相關查詢。銷售報表和小票必須按表格規范填

寫清晰，無錯字錯碼，一旦有不規范和填寫錯誤的情況發生，

將視為違章，必須接受處罰。4、與商場聯營店鋪不得私收現

金，一旦發現對直接責任人做辭退處理。對通過公司批準，個

別商場內部人員購買產品所收現金必須及時上交公司，收現商

品做入銷售日報和周報，注明內購和折扣比例，不能向貨品部

辦理退貨。顧客損壞商品理賠款視同內購銷售，做進銷售報

表。5、各店的出貨單由店長或導購正式簽字后在1~2日內必

須返回貨品部，出貨單一式四份，店長留存一份，其余三份交

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回貨品部，貨品部留存一份，轉交財務部兩份。6、店長和賬

務管理員必須作到當天的進貨和銷貨必須當天做賬，作到日清

日結，不得累計，每周做一次合計。遇到店長或賬務管理員請

假的情況，超過三天假期就必須上報業務主管或會計，安排代

理人。7、所有銷賬工作必須認真細致，銷完后進行復核，以

免出現不必要的筆誤。店長必須整理收集好所有商品進銷存的

原始憑證(出貨單、調貨單、退貨單、銷售小票、上月盤點

表)，不得丟失。一旦丟失，視為違章，必須接受處罰。

三、盤點8、自營店貨品盤點分為日盤總數，月盤明細，

日盤總數即每天早晚班導購交接班時對貨品進行總數盤點，雙

方一致確認后在交接本上簽字。月盤明細即每月由財務人員隨

機對店鋪進行盤點，月盤時必須對明細賬。9、月盤時對柜臺

上出現的混簽、丟簽商品不能盤點入賬，應辦理退貨手續，退

回貨品部進行重新核定。每月每店混簽、丟簽超過5件，即視

為違規，必須接受處罰。店長自行發現混簽、丟簽，情節輕

微，并及時進行了調整和補充，此類情況不進行處罰。10、月

盤點時間和盤點人員由財務部決定，盡量避開客流量較大的時

間段，當銷售與盤點發生矛盾時，銷售給盤點讓路。店長和導

購必須認真配合盤點人員的工作，并應整理好臺賬，及時與盤

點結果進行核對。11、盤點表一式兩份，盤點結束后，店長與

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盤點人員分別簽字確認，當月盤點表必須歸檔保存，以備下月

查實。

四、對賬12、盤點結束后，及時進行盤點實數與臺賬、

大賬的核對，只有核對后實現實數與臺賬、大賬完全相符，才

能說明賬目清晰；如出現不符，就必須對明細資料進行逐一核

查，找出差異。13、對問題較少的店鋪，盤點當日就必須完成

核查；對問題較多的店鋪，店長必須安排時間在三日內回到公

司與盤點的財務人員進行核查，并把出現的問題如實上報會

計。拖延核查時間將視為違章，必須接受處罰。14、對賬核查

的各種問題不管查清還是未查清都必須逐一列出清單，說明情

況，上報會計。

五、庫存管理15、自營店庫存管理必須做到：_以產品系

列和品類分開裝袋裝箱集中儲放，提高銷售時的找貨速度。_

產品包裝袋要完整無破損，對破損的袋子及時更換，防止因破

袋而發生亂簽。_不同規格大小的產品必須放在相應大小的包

裝袋中，防止商品損壞，尤其易折的銀鏈商品。_單款產品的

庫存量不能過大，中低價格帶商品暢銷款單款庫存不能超過4

件；一般款式單款庫存不能超過2件；高價格帶商品暢銷款單

款庫存不能超過2件；一般款式單款庫存不能超過1件；對滯

銷庫存商品每3個月向公司辦理一次調貨。_各自營店的庫存

指標由公司統籌確定，正常售賣季不能超過指標；在節日旺

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季，庫存量可以超過指標，但幅度不能超過30%.各自營店庫

存指標詳見附件。_銷售人員佩戴產品促進銷售只限于在專柜

或專賣店現場，每件產品的佩戴時間不要超過7天，盡量減少

磨損，保證產品光亮如新。

六、核查與處理16、會計負責對各店存在的混簽、丟

簽、丟失原始進銷憑證(進貨單、調貨單、退貨單、銷售小

票、上月盤點表)丟失貨品的問題進行進一步核查，對混簽、

丟簽核查清楚后監督店鋪進行價簽調整和補充，貨品丟失問題

上報總經理處理。17、會計和總經理對當月自營店進銷存管理

存在問題的處理意見落實后，賬務管理員根據處理意見對存在

問題的店鋪賬目進行調整，實現公司大賬與店鋪臺賬的統一。

在未經總經理或會計批準的情況下，賬務管理員不得私自調

賬。18、每月自營店進銷存報表由賬務管理員提供真實可靠的

數據和資料，會計進行初步核查后匯總上報總經理。自營店進

銷存報表上報時間與損益表同步。七、獎罰條例19、處罰_銷

售報表和小票填寫不規范，有錯字錯碼(店長罰款50元；導購

30元)_丟失原始憑證：出貨單、調(退)貨單、小票、上月盤

點表(店長罰款100元)_每月每店混簽、丟簽超過5件(店長罰

款20__元；導購100元)_店長無故拖延盤點核查時間(罰款

100元)_聯營店鋪私收現金(扣罰當月薪資獎金，辭退)_專賣

店隨意打折賺取差價或私賣本公司以外產品(扣罰當月薪資獎

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金，辭退)_庫存儲放未按規范操作，管理混亂(店長罰款100

元、導購50元)_庫存品存在袋子破損或袋子使用規格不合理

導致商品損壞(店長罰款100元)_單款未發生銷售的產品超過

5件以上，未在3個月內調回(店長罰款100元)_商品陳列和

正常售賣中造成的非質量問題商品至殘，每月至殘率超過

0.2%(店長罰款20__元、導購罰款100元)20、獎勵_連續三個

月以上賬目清晰，賬與賬、賬與物相符，無混簽、丟簽，獎勵

店長20__元、導購100元，每3個月評審一次。_財務人員稽

查時，庫存儲放管理產品陳列規范，無破袋和亂簽，獎勵店長

100元。_全年賬務管理清晰，未發生處罰事件的店鋪，將獲

得最佳管理獎，獎金由總經理決定，不限名額。