預算方案

年度預算方案制定辦法

第1章總則

第1條為優化公司資產，統籌安排公司年度資金使用計劃，降低運營成本，減少費用

審批環節，提高工作效率，指導編制規范、全面的年度預算方案，特制定本辦法。

第2條本規則適用于本公司年拌木耳 度預算的編制工作。

第3條年度預算的編制按照“由上而下，上下結合，分級編制，逐級短散文 匯總，總體平衡”

的程序進行。

1．提交下年度經營預測的報告

每年12月3日前，預算委員會負責人須向董事會提交年度預算完成情況（12月份用預

計數），公司總經理向董事會提交下年度經營預屏幕鎖屏 測的報告。

2．下達主要經營指標

每年12月10日前，董事會下達主要經營指標。每年12月15日前，預算委員會組織各

部門經理召開預算工作會議，將下年度的總體目標分解到各部門，并按時間分解至四個季度。

3．編制上報

各部門經理組織編制本部門《部門預算（草案）》后上交預算委員會。

4．整理匯總

預算委員會負責匯總、審核、整彭頭山文化 理各部門提交的《部門預算（草案）》，形成《公司總體

預算》。

5．下達執行

年度預算必須于12月2圣誕狂歡 5日～12月30日，經董事會審核后提交股東大會審批，通過后

下發至各部門正式執行。

第4條年度預算方案編制內容及分工

公司的各項預算本著“誰執行預算，誰就編制預算草案”的原則確定各項預算草案的編

制責任單位。具核心筒結構 體如下表。

年度預算方案編制內容及分工表

預算內容責任單位協助單位備注

產量預算經營管理部銷售部、生產部、各生產車間

銷售預算銷售部物流部、倉儲部、經營管理部、生產部

采購預算采購部經營管理部、財務部

年度價格預算財務部銷售部、采購部

大中小

預算

設備部經營管理部、財務部

備件預算設備部經營管理部、財務部

設備預算設備部經營管理部、生產部、各生產車間、財務部

技術改造預算技術部財務部、各生產車間

質量指標預算質量部技術部、各生產車間

安全環保指標預算安全右眼跳什么原因 環境衛生部

定員預算人力資源部經營管理部、財務部

員工收入預算經營管理部人力資源部、財務部

銷售費用預算銷售部財務部

制春節的手抄報內容 造費用預算各生產廠財務部

生產成本預算各生產廠財務部

管理費用預算財務部

財務費

預算

財務部

籌資預算財務部

其他銷售利潤預算按照部門（或單位）職能分工編制

子公司預算按照部門（或單位）職能分工編制

財務預算按照部門（或單位）職能分工編制

其中：利潤預算

現金流量預算

資產負債預算

第5條在年度預算編制前，相關部門要做好各項準備工作，包括組織調查研究、欲望都市第三季 檢查

總結當期預算執行情況、測算預算有關指標數據、研究預算期發展趨勢等。

第2章附則

第6條本規則由董事會批準后執行、修改或廢止。

第7條本規則自202打字練習指法 1年1月1日起實施。