內部審計工作總結

內部審計個人工作總結600字

在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履

行集團的《內部審計管理制度》。

根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團

公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較

好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作

總結如下:

完成主要工作

20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執行狀況審

計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟職責審計2項，投資企業財務收支

與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計

41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。

1、預算執行審計與財務收支審計并軌同行

預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執行的

過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況

進行貼合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問

題，提出相關推薦，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計

12項，發現問題41項，提出推薦36項。10-11月份審計部對年度審計發現問

題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單

位，提出指導性意見并敦促其切實執行。透過審計，嚴肅了集團公司財務管理

制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了動力。

2、開展專項經營考核審計

20cc年7月，公司為扭轉XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經

理，并與之簽訂經營考核職責書。為配合集團經營管理，審計部精心研讀文件

精神，深入企業了解經營狀況，與相關單位反復磋商，報請主管領導審核，最

終確認XX汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時

也肯定了二級企業勤奮、用心的經營成果。

3、完善投資企業審計，帶給投資評估依據

為評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企

業進行審計，對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債

審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是太壹公司經營合同到期，

需對今后一段時間進行經營預測，為投資決策帶給依據。

4、加強離任審計，帶給人事管理參考

20cc年，寶XX原總經理、新X湖副總經理崗位變動，根據集團公司安排

進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評

價，為集團人事考核帶給參考。

5、完善基建工程審計

20xx年，基建工程項目多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審

計人員深入工程項目現場，開展現場工程監督、材料審計等，糾正相關部門流

程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系

統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843。

44萬元，核減金額286。84萬元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額

1，392。40萬元，核減金額384。39萬元。

根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市

場信息，公平、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審

核1項，結算報審金額228。13萬元，核減金額119。93萬元。為集團降低了

工程造價，節省超多的資金。

我校在XX年中，充分發揮了內部審計的作用，對于有效地防范風險、確保

資金安全、規范內部管理，促進學校財務管理規范、協調發展起到了進取作

用。我校內部審計小組根據教育局審計室XX年度年初工作計劃和學校內部審計

計劃，在本年度完成了以下工作：

一、進一步建立健全了內部審計工作的資料和工作制度;強化了業務學習，

解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管

理促進型轉變。

二、認真學習相關業務，及時了解對農村義務教育經費保障的各項政策。

在具體工作中對學校是否按政策規范收費、對作業本費的使用及結算情景、日

常公用經費的籌措和使用情景等作為一項重要資料進行了審計，保證內部審計

在落實本校教育經費保障體制中的作用。

三、對學校的財務收支、經費管理工作和食堂伙食費收支情景做到了一期

一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經費使用效益。

根據學校經濟活動特點，今年我校內部審計的主要資料有：

1、對學校的各項收入進行了審核，內審小組認為學校的所有收入都及時入

賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情景。

2、對學校的各項支出情景，包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等

支出情景進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行

為，內審認為均貼合有關規定要求。各項支出均屬合理。

3、對于學校的資產構成情景，經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;

固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計，學校從xx年后沒有產生新債，更沒有

舉債消費

5、對學校收費情景進行了重點審計，未發現亂收費現象，學校收費合理，

只按規定收取了相應的生活費，且按月收取，用規定收據一月一開，并做到了

收前公示。并對學生生活費給予了補助。

四、認真貫徹上級內審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工

作。

1、嚴格執行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審

計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情景

摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問

題的辦法。

3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質量管理，實行審計全過程質量控

制，將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據、審

計底稿、審計報告等審計工作的各個環節。

4、今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。

20**年度，我校財務根據教育局年初工作計劃及本校財務計劃的要求，本

著服務特殊教育發展的宗旨，以規范、合理、高效使用教育經費、為本校教育

事業發展供給保障為目標，認真細致開展了工作，在“創新”、“落實”上下

功夫，扎實做好預算、經費、支出管理、財務監督、維修等各項工作，為完成

本校20**年工作任務作出了必須努力。

一、財務管理方面

1、進取抓好內部財務管理工作，規范了單位收入與支出，促進財務管理有

序發展。

2、認真貫徹《義務教育法》，進取落實義務教育界經費管理機制，規范、

合理使用了生均公用經費。

3、認真履行學校預算管理工作，嚴格按照常規預算要求編制收支預算，并

按預算執行，全面合理安排各項教育經費，為教育發展供給財力支撐。

4、配合本校財務收支內部審計工作，對學校行政賬和食堂賬做到了一期一

審，并及時上報了審計報告。

5、規范了學校津補貼的發放。

6、做到了以收定支，不負債消費。

7、認真對待學校的維修工作。根據需要確定維修項目，對小型維修不等不

靠，并嚴把質量關，完善學校教學條件。

二、固定資產管理方面

根據固定資產管理相關規定，加強了學校固定資產的保管、使用和維護。

對學校增加的固定資產及時入帳，定期對固定資產進行盤點核查，保證賬表相

符，賬物相符。今年對固定資產賬務重新進行了明細錄入，并按國資局的要

求，對全校的資產核查，按時完成了國資局組織的三年一次的資產大清理及所

有資產卡片錄入、賬務處理工作。

三、加大經費投入力度

為了用足用好各項教育經費投入政策，學校多渠道籌措教育經費，切實為

特殊教育發展供給了財力保障。

1、爭取財政撥款主渠道投入，充分利用政策供給的口子和渠道，爭取教育

經費。

2、進取籌措資金，爭取了社會各界和個人捐資助學，充分發揮了教職工的

力量，廣泛聯系，爭取預外收入。并管好用好來自各種渠道的捐贈、助殘款、

助學金。

3、力爭專項資金，加強了與上級部門及外界聯系，爭取專項和補助資金對

我校的投入。

四、規范學校收費行為方面

1、依規收費。繼續免收學費、雜費、寄宿費，只依法收取了適量伙食費。

并加大了伙食費減免力度。

2、規范公示。堅持了伙食費收取前進行公示，按月收取。

3、規范了票據。做到使用統一的專用票據，有收有據，一月一開。

五、規范了學校采購工作

凡學校需采購物品屬于政府集中采購目錄的項目，嚴格按照教育局出臺的

政府采購流程進行操作，都按規定辦理了采購手續，并委托集中采購代理機構

(政府采購中心)采購。

六、其它常規會計工作

1、凡單位發生的收支及時入帳，并按月做好了各種帳表，并及時對外報送

表報。

2、對教育局及其它上級部門下達的需要填報、統計的各種數據、資料等，

如實認真地完成，并按時上交。

3、及時做好了票據的購買、領用和核銷工作。

4、及時完成了上級交辦的其他工作。

此外，不斷加強業務的學習、認真領會教育文件精神，進取參加教育局及

財政局浮水洲島 組織的會計培訓，提高了業務素質和工作本事，出色完成了本年度的會

計工作任務。今后將繼續努力，爭取將工作做得更好。

近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的“一號

工程”。隨著企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的“免疫系統”，從

以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特

點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點

和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃提議，由審計、財

務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作

的進展和審計地產logo 成果運用情景，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的

建設性、適用性進行評價。經過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人

員的工作進取性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。

合肥供電公司還圍繞提升企業風險管理本事開展審計工作。經過制定和完

善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職

責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。經過風險評估和內控，優化資源

配置，經過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設

加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析

工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核

心，實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模

式，并打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專

項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計“盲區”。

一、加強過程管控提升內審質量

質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層

面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部

控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，

詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量

控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度

體系。

在信息化方面，隨著企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強

大的信息分析功能能夠大大助力審計工作大血藤的功效與作用 。該公司審計人員進取學習erp流程

操作、深化erp審計系統應用，著手開展erp環境下的項目審計工作。在此基

礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理

經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分

析報告等信息，經過系統設置，構成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能

夠在理解審計任務時，迅速供給相關支撐資料。在日常管理中，能夠結合風險

管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策供給系統化、多樣化的輔助信息，

大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間構成“整改信息孤

島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢

查發現的問題和整改情景按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入

審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和

提議的整改善展、措施落實、整改成效、提議采納等情景進行定期監控和報

告。對近年來檢查發現的問題和整改情景進行分析研究，發揮監審聯動機制作

用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的

常態化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問

責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責

人業績職責考核掛鉤。

經過增強內部審計規范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審

計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。該公司共完成財務、管理

類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和提議120余條，促進企

業增收節支1796.32萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。

二、創新管理手段實現持續發展

合肥供電公司經過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、

項目后評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續

健康發展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營

管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善

和完善。經過理順管理體制，整合相關資源，建立規范、健全、順暢、可持續

的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，

內部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一向是合肥供電公司關注并致力解決

的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才

庫，經過導師帶徒、項目主審競生日邀請語 聘、審計人員評價、吸收多專業類類型的審計

人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工

作，大大提升了審計人員的工作本事和項目質量。

另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改善措施中，促進了高

質量審計成果的涌現，并逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善

企業內部治理結構、防范經營風險具有重要意義。

合肥供電公司還異常重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，經過編寫審計

案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理

論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實

施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理

創新多個獎項。

此外，合肥供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業信息收集、針對

具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開

展的風險自評估工作、erp環境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業

指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下

取得了必須的成效。

20XX年公司在董事長的領導下，以科學發展觀為指導，按政府“深化改善

作風提高效率”要求，不斷強化大局意識、服務意識、創新意識，進一步解放

思想，促進公司審計工作創新轉型，全面履行審計監督職能，圍繞加強管理、

提高效益、發展經濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作，總結如下：

(一)狠抓內審項目落實，項目工作有序推進

20XX年，公司能過各種途徑，運用多種方式，進取支持、推動各區域的內

審業務工作，在區各級部門、單位內審人員進取努力下，2014年內審項目此項

工作和有序推進，并取得了較快地發展，至11月中旬已累計完成審計項目

1870個，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計提議被采

納1250條。同時集團公司下屬各區域公司和內審人員進取爭先創優，取得了新

佳績，同時各區域公司還充分調動審計人員進取性，科學嚴密按排審計項目，

取得了項目數量和質量的雙優。

(二)充分發揮公司職能作用，提升公司社會效益和經濟效益

今年公司注重發揮內審的職能作用，用各種形式促進各區域的信息交流，

提升內審理念和實務水平，從而提高內審工作效率，公司內審重點從以前的強

制性審計監督到自發審查和評價單位內部的各種潛在風險，從被動地發現和評

價單位存在的高風險控制區域，到主動地預防和控制高風險的出現，并建立各

種風險控制機制，加上充分運用現代科學技術手段進行舞弊預測，公司內部審

計還在遏制XX方面發揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團區域公司眾

多，但各區域管理水平參差不齊，內部治理結構“土洋結合”這一特點，利用

這些公司現代企業治理機制較完備，內部控制制度較完善的長處，充分發揮重

點企業公司的引領作用，召集各區域公司如開研討會互動交流形式，針對本年

通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業成本

風險的不可控因素，經過成本審計、內部指導方式尋求對策，成效比較顯著，

取得了較好的經濟效益，并將這些經驗以信息交流方式發布內審信息平臺，得

到了各企業內審人員的好評。

(三)努力提高內審人員素質，進取組織并鼓勵內審人員參加各類培訓和

考試

今年集團按照河北省內審協會的要求，對已取得內審資格證書的人員，組

織了后續教育培訓，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們進取參加市會

組織的考前培訓和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓。分會

同時還鼓勵廣大內審人員參加CIA資格考試，由于宣傳到位，廣大內審人員對

CIA資格考試有了深入地了解，及時到市內審協會報名，五人參加CIA報名。

(四)注重內審理論交流，能過開展項目評比考核，論文課題撰寫促進內

審項目質量提高

為進一步提高內部審計工作質量，上半年我們組織了集團年度度內審項目

評選，同時還組織了各單位撰寫內審課題論文，經過上述活動，一批程序規

范、工作嚴謹、成效突出的優秀內審項目受到了表彰。此外，公司有關人員從

工作實踐中，進取采集各種素材，撰寫內審信息。

(五)加強對審計成果的綜合利用

20XX年集團切實提高服務水平。要立足微觀審計，著眼宏觀服務，加強綜

合分析，在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究，

強化對共性問題的系統分析，引導各區域內審人員經過各種審計實例，要數據

有數據，要事例有事例，經過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度

和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區域主要領導提出一些宏觀層面的提

議和對策，為領導決策供給參考，加以綜合利用，提高了內審工作層次，提升

了內審工作的地位，切實發揮內審工作的建設性作用。

20XX年公司將根據政府的工作部署，按區委區政府要求，圍繞“強基礎、

重服務、促發展”工作目標，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準

則》、《北京市內部審計工作規定》、《關于加強內部審計工作意見》的各項

要求，推動我公司內審工作實現法制化、規范化、現代化。同時，加大對內部

審計工作指導，提高內審人員素質，探索內部審計新技術，拓展內部審計新領

域，促進內審職能作用的全面發揮，繼續推進內審信息化建設，使其成為內審

轉型工作的重要推動力。

(一)全面深化落實《審計法實施條例》、《內部審計各項準則》等法規

規章，努力促進我區內部審計事業又好又快發展

首先，繼續動員財政收支、財務收支金額較大，所屬項目較多或有財政預

算二次分配權的國家機關、事業組織。

其次，加強內審知識宣傳普及工作，提高有關領導對內審工作重要性的認

識，促使各區域公司逐步建立起完善的內部審計工作機制。再次，公司批按照

現代企業制度建立起來的準上市企業，由于自身發展對內部審計的需求較為迫

切，我們將努力做好工作，進取幫忙其建立內審機構，為其按期成功上市打好

基礎。

(二)探索審計創新途徑，運用現代審計理念和方法，提高內審質量

審計技術方法和審計方式作為內部審計信息化、現代化的重要技術手段，

探索先進實用的審計技術方法的科學的審計方式已成為現代內審改革的發展方

向。2015年，公司將組織有關內審會員單位和人員進取探索“以分析風險入手

確定審計目標、范圍和程序，以財務會計和業務運行、管理流程為審計路徑，

以檢查和改善內部控制有效性為審計核心，以監督和評價財務表現、業務成果

和內部控制本事為審計成果，以管理信息化和計算機技術為審計支撐”的內部

審計方式，促使內審工作實現四亇轉変，即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效

益”審計理念的轉變、從“監督者”向“控制者”的轉變、由“傳統審計”向

“風險導向審計”的轉變，使我公司成為內部審計創新和探索的先行者。

(三)繼續加大內審宣傳力度，營造良好的內審工作氛圍

宣傳工作作為內部審計工作的重要職責，加強宣傳力度，從不一樣角度、

同不方式對新時期內部審計、內審指導工作等進行全面宣傳，經過宣傳，使廣

大內審人員明確新時期內審工作的方向、任務和重點，增加做好內審工作的信

心和決心。今后要加強對單位、企業負責人的宣傳，在召開各種會議時，邀請

有關單位、企業負責人參加會議，讓企業負責人從自身角度談對內審工作的認

識和體會，擴大內部審計的社會影響，2015年集團公司還將充分利用內部審計

的各種信息平臺，如名類內審刊物和網站，投送、發布內部審計工作在實踐中

的最新成果、理論中的最新探索，從而提升集團內審的社會知名度。

(四)進取發揮內審分會的職能作用，進一步擴大內部審計的影響

首先，充分發揮內審分會作為聯絡國家審計機關、社會審計機構及各內審

會員單位的媒介作用，進取堅持與內審單位的聯系，在前幾年內審聯系工作經

驗的基礎上，今后要強化內審聯系工作力度，逐步構成工作制度化。

其次，以內審分會的名義，用定期如開如區屬上市公司內審工作研討會、

區行政事業單位內部審計工作座談會等會議的形式，加強各會員單位內審工作

理論、實踐經驗的交流，促進各單位內審工作在加強內部管理、提高經濟效益

等方面發揮作用。

(五)強化內審業務培訓，全面提高內審業務人員素質

除進取安排內審人員參加市內審協會組織的經常性培訓外，明年我們以不

定期各種培訓，以邀請專家、教授來我公司講學，組織考察內部審計先進典型

等方式，培訓我公司的內審人員，提高內審人員的政治素質、業務素質和操作

水平，使我集團公司內部審計上一個新的臺階。

我校在XX年中，充分發揮了內部審計的作用，對于有效地防范風險、確保

資金安全、規范美德花園 內部管理，促進學校財務管理規范、協調發展起到了積極作

用。我校內部審計小組根據教育局審計室XX年度年初工作計劃和學校內部審計

計劃，在本年度完成了以下工作：

主要工作內容：

一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度;強化了業務學習，

解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管燉豬蹄的家常做法

理促進型轉變。

二、認真學習相關業務，及時了解對農村義務教育經費保障的各項政策。

在具體工作中對學校是否按政策規范收費、對作業本費的使用及結算情況、日

常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計，保證內部審計

在落實本校教育經費保障體制中的作用。

三、對學校的財務收支、經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期

一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經費使用效益。

根據學校經濟活動特點，今年我校內部審計的主要內容有：

1、對學校的各項收入進行了審核，內審小組認為學校的所有收入都及時入

賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。

2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等

支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行

為，內審認為均符合有關規定要求。

3、對于學校的資產構成情況，經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;

固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計，學校從xx年后沒有產生新債，更沒有

舉債消費。

5、對學校收費情況進行了重點審計，未發現亂收費現象，學校收費合理，

只按規定收取了相應的生活費，且按月收取，用規定收據一月一開，并做到了

收前公示。并對學生生活費給予了補助。

四、認真貫徹上級內審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工

作。

審計工作中的措施

1、嚴格執行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審

計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況

摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問

題的辦法。

3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質量管理，實行審計全過程質量控

制，將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據、審

計底稿、審計報告等審計工作的各個環節。

4、今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。

一、加強指導，促進內審工作順利開展

按照《四川省內部審計條例》的要求，我局法規科負責監督指導全區內部

審計機構業務工作，并確定3名為專職人員。16過多種方式，加強對本區

內部審計人員的指導。

一是充分利用各個審計項目的現場實施階段，向各單位內審人員宣傳審計

工作程序、方法和經驗;

二是隨時對內審人員遇到的困難提供幫助，16內審機構提供了大量參考意

見和資料，對內審機構工作開展進行指導，幫助其完善制度和相應工作流程;

三是以新《審計法實施條例》、《國家審計準則》的頒布為宣傳教育突破

口，大力宣傳審計法律法規;

四是針對共性問題，我局進行專題研究，并提出相應改進意見。根據村級

公共服務和管理專項資金審計調查中發現的問題，我局建議各街道加強對社區

工作的指導，確保村級公共服務項目的有序開展和推進，特別應加強對工程建

設項目的發包、質量監督、進度控制、竣工驗收等工作環節的指導和監督。

二、加強監督，提高資金使用效率

今年，我區內部審計工作主要集中在對社區基礎建設資金和財務收支審計

方面，截止11月，完成內部審計項目96項，其中基本建設審定稿版計49項、

財務收支審計18項、效益審計1項、經濟責任審計15內部控制評審3項、其

他類審計項目12為突出內部審計工作重點，我局要求各部門、各街道側重專項

資金的監管和審查，全區下撥的各類專項資金務必納入內審監管范圍，確保專

項資金管理無盲區。同時，切實發揮自身職能特點，積極指導和幫助全區各部

門、各街道加強內部審計。

各部門內審人員在加強內部檢查和督促整改的同時，針對發現的問題進行

認真總結，積極提出制度修訂或修改意見條，不斷促進本單位財務控制制度的

完善，取得了良好的效果。全區各相關單位十分重視內審工作，在日常工作中

切實保障內審機構依法取得審計信息資料和獨立行使審計監督權，發揮內審人

員在各單位重大經濟活動中的決策參謀作用，為內部審計發揮重要作用奠定了

良好的.基礎。

三、存在的問題和困難

(一)對內審工作指導還有待進一步加強，部分單位對內審工作的作用認識

不夠，致使個別內審機構形同虛設，未能切實開展工作。

(二)部分單位內審工作開展無計劃、審計程序不夠規范、操作實務未遵循

相關審計準則，原因是大多數內審機構人員是兼職且業務水平有限。

四、XX年工作思路

(一)加強《四川省內部審計條例》的學習貫徹，尤其要向各級領導宣傳條

例內容，使其了解內部審計的必要性和重要性，以取得支持;加大我區內審機構

建設力度，進一步擴大覆蓋面。

(二)加強與市審計局的聯系，接受指導和培訓，不斷提高我區內審工作管

理水平，充分發揮內部審計的監督、預防作用。

(三)積極組織內審審計人員參加各類培訓，搭建、完善內審機構間的交流

平臺，促進內審隊伍理論水平和工作能力的不斷提高。

今年以來，在XXX公司審計處的指導和支持下，我們鑫金茂工程造價咨詢

公司XXXX工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《XX建設工程跟蹤審計服務協

議》，以及我公司相關審計指導性主做好服務，為XX建設的投資控制嚴格把

關，完成了全年的跟蹤審計工作目標和任務。

一、工程現場情況

二、開拓性地開展跟蹤審計工作。

我公司跟蹤審計組于20xx年1月份開始進駐工程現場開展工作，承擔XX

工程(1)標段(包括在XX、XX行政區域范圍內實施的XX、XX新建項目)的跟

蹤審計及造價咨詢任務，認真完成業主所委托的各類分包工程和新增工程預算

(含工程量清單和標底編制)，完成工程材料、設備采購價格審核；完成工程

結算審核；完成工程預付款、進度款審核等任務。此外，還配合業主完成工程

簽證及變更審批項目報審的造價估算；完成工程變更及簽證審核，并參加現場

計量；參加工程方案優化比選，并提出跟蹤審計書面意；為配合業主強化工程

造價管理，發出跟蹤審計工作聯系單；參加隱蔽工程驗收。

在進行跟蹤審計活動中，我始終按照XXX公司審計處的要求有力地配合了

業主工程、項目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點分散，但每個工

作日我都會到工程現場巡查，全面地了解工程施工情況和其他事項，回復業主

的造價咨詢和工作要求，并及時向審計處進行匯報。實時對施工現場進行勘

察，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數碼相機進行拍照以存

檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的`準確性、科學性。同

時，我每月將我的跟蹤審計向主審進行匯報，虛心接受主審的工作指導，并將

跟蹤審計的工作要求和業務安排及時向業主工程部、項目部以及施工、監理單

位進行通報，凝心聚力，認真落實。

三、及時向業主報告處理意見和解決方法。

XX工程建設項目投資大，工程施工條件復雜，不可預見因素多，而且有些

工程項目在招投標過程中和施工圖設計上也存在一些不完善因素，這些都給工

程實施過程中的跟蹤審計和造價控制工作帶來了一定的難度。針對上述情況，

我充分發揮自身專業優勢，通過研究合同及招投標文件，及時向業主建言獻

策，有效地避免了投資浪費。

四、工作體會

領導的重視與支持是搞好審計工作的關鍵。領導的重視程度越高，審計工

作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我在認真做好工作的同時，注重同上級

領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對審計工作

的高度重視和大力支持。公司領導對審計工作倍加關注，對審計的組織、人員

的調配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批

閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保

證。

審計要樹立服務意識。審計工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服

務并重，寓監督與服務之中。

通過近兩年工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作

思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風。

在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學

習，努力提高自己的專業水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建

議，努力提高自己的工作層次和能力。

在今后的工作中，我會誠懇的接受領導和們對我提出的批評和建議，

恪盡職守。同時，發揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作

在新的一年中再上新臺階。

今年年初，我作為XX市審計局的一名審計人員，光榮地被抽調到審計廳赤

峰社保審計組，對赤峰市社保資金開展為期2個月的審計工作，這既是組織的

培養和領導的信任，更是一次開拓工作視野、檢驗個人能力、提升綜合素質的

難得機會。說句心里話：此次社保資金審計政策性之強、資金流量之大、時間

跨度之長、牽扯部門之多，都是空前的。一方面，我擔心因個人能力問題，影

響審計任務完成和XX形象；另一方面也十分渴望借此機會加強業務學習和計算

機審計知識的運用。

懷揣著這種忐忑的心態，在接下來先是對XX數據的采集工作上，社保數據

五花八門，不同部門使用的是不同的數據庫軟件，審計署要求數據質量之高前

所未有，艱苦的取數工作有多大的難度可想而知，那是一段讓人難以忘懷的日

子、一個個不眠之夜，緊張而有序，自始至終我有這樣的信念，我一定要圓滿

完成領導交給我的工作，回顧那段難忘的工作經歷，給我留下了許多寶貴的知

識財富。

這次社保資金審計我主要的工作一是具體相思苦的詩句 負責所有社保數據的導出工作和

上報審計屬特派辦社保數據工作；再有就是運用了計算機審計知識，編寫sql

語句查出各類社保資金的違規違紀問題。此次社保資金審計讓我深深地感受到:

如果不是使用計算機審計，那么是很難想象要用怎樣的方法才能順利開展工

作。例如在新型農村合作醫療資金審計中，面對動輒數十萬條的各類信息，如

果不是有效運用AO系統進行比對，篩選出參合姓名重復、報費金額異常等審計

疑點，鎖定報費人群、時間、醫院等信息，審計人員將無從下手，更不可能查

出“重復參保、重復報費、”等問題。也正因為XX審計人員熟練運用AO系

統，把計算機審計功能發揮得淋漓盡致，我們才能夠在規定時間內完成如此繁

重的審計任務，達到預期審計效果。

此次全國社保審計雖然已經過去，但現在回想同審計組各位領導一起工作

的日子，除了不舍，收獲更多，我從每一個審計組成員的身上學到了他們始終

以“政治上堅定、作風上過硬、業務上精通、工作上勤奮、紀律上嚴明”的標

準嚴格要求自己。老的言傳身教，那種對工作的滿腔熱情、無私奉獻的敬

業精神、廉潔的工作作風，以對國家和人民事業高度負責的責任感，深刻詮釋

著“審計”二字。這些潛移默化、潤物無聲的感受，將在我未來的審計生涯中

受用一生。