山東省地方稅務局網上報稅系統問題答疑匯總

2024年3月9日發(作者：重要講話心得體會)

山東省地方稅務局網上報稅系統問題答疑匯總

問題1.山東省納稅人網上辦稅地址是多少？

答復：自2016年10月8日起，山東省納稅人請使用金三優化版

網上辦稅系統進行辦稅，即山東省地方稅務局網上辦稅服務廳（網

址）；

問題2.納稅人網上辦稅需要使用什么瀏覽器？

答復：山東省地方稅務局網上辦稅服務廳支持IE8瀏覽器

（Windows操作系統），360瀏覽器也可以使用。

注意：若瀏覽器為IE9、IE11等請降級瀏覽器至IE8，重啟電腦后

登錄即可。

問題3.新納稅人（未使用過）如何獲取賬號和密

碼

答復：請前往大廳聯系稅務人員在金稅三期稅收管理系統的網報

開戶管理或者自然人開戶模塊開戶即可。

問題4.原使用國家稅務總局網上辦稅服務廳（）

納稅人如何登錄山東省地方稅務局網上辦稅服務廳

答復：登錄網址：

登錄賬號和密碼：原國家稅務總局網上辦稅服務廳的賬號和密碼

（納稅人無需前往大廳重新開戶）。

問題5.納稅人登錄后顯示“用戶不存在”

答復：（1）請確認社會征信碼或納稅人識別號是否輸入正確，請

輸入正確的賬號登錄。

（2）若輸入正確仍提示用戶名不存在則說明沒有開戶，請前往大

廳聯系稅務人員在金稅三期稅收管理系統的網報開戶管理或者自然人

開戶模塊開戶即可；

問題6.納稅人登錄后顯示“用戶名或密碼錯誤”

答復：檢查密碼是否輸入正確，注意區分大小寫。若忘記密碼請

聯系稅管員或前往大廳聯系稅務人員重置密碼。

問題7.納稅人登錄后顯示“用戶不正常”

答復：這是由于納稅人狀態不為正常狀態引起的，請前往大廳聯

系稅務人員修改納稅人狀態。

目前網報只允許納稅人狀態為正常的納稅人登錄系統。

問題8.登錄系統時提示“用戶被禁用”

答復：這是由于該納稅人開戶信息 “是否啟用”為“否”造成的，

請前往大廳聯系稅務人員在“網報開戶管理”模塊中將納稅人用戶信

息欄“是否啟用”選擇“啟用”即可；

問題9.登錄系統后為何顯示過多的納稅人信息

答復：出現這種情況是因為該納稅人辦理了多個登記信息（包括

報驗登記），請根據具體的情況來選擇辦理涉稅業務的主體（可以根

據法人、經營地址、主管稅務機關選擇）；

問題10.登錄系統后如何修改密碼

答復：納稅人登錄后，點擊左上角用戶信息區修改密碼的鏈接，

輸入密碼（注意密碼為大小寫字母加數據）即可。

如無法找到修改密碼的鏈接，可點擊菜單欄“辦稅桌面”，即可

在左上角用戶信息區找到修改密碼的鏈接。

問題11：進入申報表時比如“財務報表”、“附加稅費申報表”

提示控件安裝失敗，無法繼續申報？

答復：（1）沒有安裝一鍵設置工具，在使用網上辦稅服務廳前首

先納稅人需要安裝一鍵設置工具（對window權限、瀏覽器進行設

置），安裝完成并重啟瀏覽器之后才可以進行進入申報表進行申報。

（2）沒有使用正確的瀏覽器進行申報，網報系統目前是支持32

位IE8瀏覽器進行申報，如果使用其他瀏覽器可能會造成沒有加載控件

造成無法打開申報表。

（3）IE瀏覽器設置存在問題，納稅人需要檢查IE瀏覽器是否設

置信任站點、ActiveX控件是否啟用，如果設置沒問題還可以通過重置

IE瀏覽器及重新安裝一鍵設置工具來解決。

問題12.納稅人登錄后在申報征收菜單下為何帶出如此多的菜單

答復：目前網報系統不需要稅費種認定就可以帶出菜單的有“車

船稅申報”、“通用申報”、“房產稅申報(優化版)”、“房產稅稅源

信息采集”、“城鎮土地使用稅(優化版)”、“城鎮土地使用稅稅源信

息采集”、“資料報送與信息采集”，納稅人可以根據自己的需要選

擇申報表進行申報，無需申報的可以不用申報。

問題13.納稅人登錄后在申報征收菜單下沒有帶出需要申報的稅種

答復：納稅人可以在網報系統中我的查詢--一戶式查詢--綜合查詢

--稅種核定信息查詢中查看是否已經核定了該稅種，且該稅費種認定

有效。

（1）若無該稅費種認定信息，請前往大廳聯系稅務人員進行稅費

種認定。

（2）若稅種認定已過期，請前往大廳聯系稅務人員重做稅費種認

定。

問題14.進入通用申報初始化頁面提示沒有稅費種認定

答復：目前通用申報表只能申報“工會經費”，其他附加稅費、

殘疾人就業保障金要通過專用申報表單獨申報。

問題15.進行申報時提示：超時了

答復：（1）網絡異常原因：請確認網絡是否正常，如網絡正常請

稍等片刻后重新點擊申報征收下的菜單進入。

（2）頁面停留時間過長：請關閉頁面后重新進入該頁面再進行各

項操作。

問題15.附加稅費申報無法填寫已繳稅額？

答復：（1）請納稅人確認是否存在預繳稅款。若納稅人沒有在大

廳系統維護預繳，填寫已繳稅額后系統會提示您填寫的已繳稅額不能

大于預繳稅款0，這時納稅人需要聯系主管稅務機關管理員在金三系統

中“預繳稅款臺賬錄入”模塊進行維護預繳，然后納稅人就可以填寫

已繳稅額進行申報

（2）若納稅人填寫的已繳稅額大于應納稅額，則系統會進行提示

填寫的已繳稅額大于應納稅額，不能繼續進行申報，請納稅人核實預

繳稅款后填寫。

問題16.原來土地增值稅申報是在分項目通用申報模塊進行申報，

但是優化版網報沒有該模塊，在哪可以申報？

答復：（1）網報系統已經去掉了分項目申報的模塊，土地增值稅

申報需在專項申報的菜單進行申報。（2）若無土地增值稅專項申報的

菜單，可先在我的查詢--一戶式查詢--綜合查詢--稅種核定信息查詢中

查看是否已經核定土地增值稅的稅種（稅種認定是有效的且在認定有

效期內），如未認定請聯系主管稅務機關管理員進行核定。

問題17.打開土地增值稅申報菜單提示沒有預征的稅種認定，無法

填寫土地增值稅納稅申報表？

答復：（1）進入申報征收模塊下的土地增值稅，可選擇表一及表

三的申報表，申報表表一需要認定土地增值稅預征的品目才可以進行

填寫，如沒有核定預征品目的土地增值稅請聯系主管稅務機關管理員

進行核定，然后再進行網報。（2）對于非預征類的品目請選擇土地增

值稅表三的申報表進行申報。

問題18.打開土地增值稅菜單提示當前屬期沒有可申報的土地增值

稅項目信息？

答復：（1）系統會把原有的不動產項目信息遷移到土地增值稅項

目信息中，如果以前已經做過不動產或工程項目登記，現在沒有帶出

項目信息請前往大廳聯系稅務人員處理。（2）如果納稅人以前沒有做

過項目登記請前往大廳維護土地增值稅項目信息，然后再使用網報系

統進行申報。

問題19.納稅人已做土地增值稅認定、土地增值稅項目登記，但是

點擊土地增值稅申報菜單提示只有行業為房地產開發經營業才能填寫

土地增值稅表一？

答復：只有登記信息中的行業是房地產開發經營業，認定土地增

值稅預征的品目才可以進行填寫才能填寫土地增值稅表一。如不符合

以上條件，納稅人需前往大廳聯系稅務人員在金三系統中“變更稅務

登記”模塊變更該納稅人的行業為房地產開發經營業，然后納稅人再

登錄網報系統進行申報。

問題20.填寫車船稅申報表時，申報期限、繳款期限、納稅期限、

都無法填寫，點擊“匯總”按鈕時又提示申報期限、繳款期限、納稅

期限不能為空？

答復：車船稅的申報流程有所變更，現在的申報流程為：(1)納稅

人填寫車輛、船舶的申報表信息，點擊“保存”按鈕；(2)金三大廳主

任崗的稅務人員在“車船稅稅源信息維護”模塊對該納稅人的申報期

限、繳款期限、納稅期限進行維護；(3)納稅人登錄網報系統進行車船

稅的申報。

問題21.車船稅申報時點擊“匯總”按鈕提示稅款所屬期不一致無

法進行匯總？

答復：（1）納稅人需要確認初始化界面的稅款所屬期與申報表填

寫頁面的車船稅稅源信息中的納稅期限是否一致，系統只允許匯總相

同屬期的稅源信息。（2）若不一致請聯系主管稅務機關管理員在金三

系統“車船稅稅源信息維護”模塊對稅源信息中的納稅期限重新維護，

然后納稅人可以正常使用網報系統進行車船稅申報。

問題22.納稅人不需要申報房產稅、城鎮土地使用稅，但是在申報

征收菜單下帶出了該菜單？

答復：網報系統無需做稅種認定就可以帶出菜單的有以下幾個稅

種：“車船稅申報”、“通用申報”、“房產稅申報(優化版)”、“房

產稅稅源信息采集”、“城鎮土地使用稅(優化版)”、“城鎮土地使用

稅稅源信息采集”、“資料報送與信息采集”，納稅人如果沒有該項

業務的申報需求可以不用申報。

問題23.為何房產稅應稅信息采集時維護從租的應稅信息時無法點

擊？

答復：這是由于納稅人在維護房產稅應稅信息從價的信息時“出

租房產原值”及“出租房產面積”為0，所以導致從租的應稅信息不能

進行維護，如果納稅人需要維護從租計征的信息那么需要修改從價計

征的信息，填寫“出租房產原值”及“出租房產面積”的數據大于0，

然后再維護從租計征的應稅信息。

問題24.房產稅稅源信息采集完后在房產稅(優化版)中進行申報為

什么在申報時從價計征稅額顯示為0？

答復：這個是由于在房產稅從價計征稅源維護中如果填寫的出租

原值與計稅原值是一致的，那么從價計征的房產稅不需要繳納的，只

需要繳納從租的稅款。如果納稅人需要申報從價的，那么需要修改從

價計征的應稅信息，出租原值填寫需要小于房產的原值。

問題25.納稅人在申報房產稅和城鎮土地使用稅時，彈出提示“存

在往期未申報信息，請先申報往期信息”，但是稅款所屬期是鎖定的，

無法選擇往期進行申報？

答復：根據山東地方稅務局的要求，已過申報期限的不能在網上

進行申報。請納稅人前往大廳聯系稅務人員進行往期申報后再登錄網

報系統申報本期的房產稅或城鎮土地使用稅。

問題26.納稅人點擊房產稅(優化版)或城鎮土地使用稅(優化版)時

提示您選擇的稅款所屬期未查詢到申報信息？

答復：（1）納稅人已經申報了該期的房產稅或城鎮土地使用稅，

納稅人需要核實當期在網上或其他途徑已經申報。若已申報則無需再

次申報。

（2）納稅人在該稅款所屬期未維護房產稅或城鎮土地使用稅的應

稅信息，需要納稅人在“房產稅稅源信息采集”或“城鎮土地使用稅

稅源信息采集”中維護應稅信息。

問題27.納稅人登錄網報系統沒有帶出扣繳個人所得稅的菜單？

答復：（1）納稅人有可能沒有做個人所得稅，征收方式為代扣代

繳的稅費種認定信息，納稅人可以在我的查詢--一戶式查詢--綜合查詢

--稅種核定查詢中查看是否認定了代扣代繳的個人所得稅。（2）納稅

人有可能有沒做個人所得稅的扣繳稅款登記，納稅人可以聯系主管稅

務機關的管理員在金三系統“扣繳稅款登記”模塊增加扣繳稅款登記

信息。

問題28.扣繳個人所得稅分為扣繳個人所得稅(2016)、扣繳個人

所得稅(大數據),這兩個模塊有什么區別？

答復：（1）扣繳個人所得稅(2016)只申報扣繳明細條數為100及

100條以下的個人所得稅，超過100條數據量的在扣繳個人所得稅(大

數據)模塊進行申報。（2）扣繳個人所得稅(2016)支持1997-2003

office版本的Excel模板的導入，扣繳個人所得稅(大數據)支持1997-

2003 office版本壓縮成zip文件的導入。

問題29.納稅人在申報扣繳個人所得稅上傳模板成功，但是點擊

“填寫申報表”提示處理具體業務時出現異常。

答復：（1）需要查看納稅人上傳的模板是否正確，是否為在省局

優化版網報系統下載的個稅模板。（2）有可能由于納稅人個稅模板的

格式被破壞，比如收入額、五險一金必須為保留兩位小數，這種情況

納稅人需要更換模板輸入正確的數據重新進行申報。

問題30.納稅人在填寫個人所得稅模板時表格提示錯誤，應納稅額

無法自動計算？

答復：一是由于納稅人沒有使用office版本的Excel進行填寫，比

如使用了WPS版本的Excel進行填寫就表格中的公式就無法進行計算。

二是納稅人使用的Excel“宏”的級別設置過高，需要設置“宏”的級

別為低，設置方式為：表格中選擇“工具”--選擇“宏”--選擇“安全

性”然后設置“宏”的級別為低，然后關閉Excel表格重新打開就可以。

問題31.申報扣繳個人所得稅(大數據)后然后點擊“繳款”按鈕沒

有產生應征？

答復：（1）由于大數據的處理機制與小數據不同申報完扣繳個人

所得稅(大數據)后需要在我的查詢--一戶式查詢--大數據處理情況查詢

中查看個人所得稅(大數據)申報是否執行完成，如果執行失敗則沒有應

征信息，需要點擊“詳情”按鈕查看失敗的原因。（2）納稅人填寫的

申報數據是否為0申報，如果是0申報不會產生應征。

問題32.扣繳個人所得稅模板在哪里進行下載？

答復：扣繳個人所得稅模板下載現在分為兩個路徑：一是網報系

統點擊“扣繳個人所得稅(2016)”或“扣繳個人所得稅(大數據)”在初

始化界面“瀏覽”按鈕后點擊“Excel模板下載”鏈接進行下載。二是

點擊網報首頁“下載專區”選擇“操作手冊”點擊“關于下載專區辦

稅軟件和手冊的下載說明”中選擇“扣繳個人所得稅模板”的鏈接進

行下載。

問題33.財務報表與信息采集申報初始化頁面的報送類型不正確？

答復：省局版網報現在財務報表的帶出規則為：首先，帶出財務

制度備案中的會計制度準則類型。其次，如果該納稅人沒有財務會計

制度備案則帶出該納稅人登記信息中的會計制度準則。最后，如果該

納稅人既沒有做財務會計制度備案，登記信息中會計制度準則為空，

那么帶出所有類型的財務報表讓納稅人自行選擇填報。建議納稅人先

前往大廳進行財務會計制度備案后再進行財務報表報送。

問題34.沒有進行財務會計制度備案的納稅人，核心會提示沒有進

行財務會計制度備案且不能申報。但網報能進行申報財務報表？

答復：（1）在網報中，沒有進行財務會計制度備案的納稅人，申

報時報送類型選項會帶出所有報送類型，納稅人選擇報送類型申報即

可；（2）核心雖然會提示沒有進行財務會計制度備案，但是關閉該提

示后，也可以自由選擇資料報送類型后進行申報。

問題35.申報財務報表后查不到？

答復：省局版網報系統財務報表申報成功后，納稅人可以在我的

查詢--一戶式查詢--申報征收查詢--財務報表報送查詢中查詢。

問題36財務報表申報完后沒有辦法進行作廢？

答復：財務報表申報完成后如果需要重新申報，不需要作廢申報

表，重新申報后系統會覆蓋掉上次的申報記錄，系統以最后一次申報

記錄為準。

問題37.若納稅人是國地稅共管戶，國稅和地稅均已進行財務報表

申報，哪個為主？

答復：國稅的財務報表暫不會被推送至地稅，所以暫無影響，地

稅的財務報表正常進行報送。

問題38.代扣代繳、代收代繳申報，初始化頁面提示“沒有有效的

稅種認定信息”、“沒有代扣代繳權限”？

答復：（1）代扣代繳、代收代繳申報只能申報征收代理方式為代

扣代繳或代收代繳的稅費種（代扣代繳個稅除外），因此需要核實一

下納稅人稅費種認定信息中申報征收代理方式是否為代扣代繳或代收

代繳；（2）若征收代理方式下拉下拉選項中沒有代扣代繳、代收代繳，

則需要在扣繳稅款登記模塊中做登記即可。（3）選擇了代扣代繳、代

收代繳征收方式后，征收項目中只有個稅稅種，是因為該納稅人的扣

繳稅款登記中只維護了個稅，再維護其他稅種即可帶出。

問題39.申報代扣代繳資源稅使用哪個報表？

答復：代扣代繳資源稅是在代扣代繳、代收代繳申報模塊中下載

通用代扣代繳模板填寫稅費種認定的代扣代繳資源稅相關品目，然后

上傳模板進行申報。

問題40.若代扣代繳車船稅申報上傳模板后填寫申報表，提示

“稅款所屬期不正確”、“導入的文件中含有未認定的代扣代繳稅費

種”、“處理具體業務時出現異常”等非正常問題？

答復：（1）納稅人認定的代扣代繳車船稅是按次申報，但是模板

中的稅款所屬期是按月填寫的，修改模板屬期申報當日即可；（2）上

傳的文件中可能存在征收代理方式為代扣代繳或代收代繳的稅種沒有

認定，如果確實需要申報該稅種，需要先進行稅費種認定；（3）可能

傳入的模板錯誤，上傳的是通用代扣代繳模板，而不是代扣代繳車船

稅的模板。更換模板即可；（4）可能模板填寫不正確，請核實模板內

容。

問題41.已經將定期定額修改成查賬征收，還會帶出定期定額自行

申報菜單？

答復：納稅人的定期定額核定依然在有效期。

問題42.點擊我的查詢-一戶式查詢，沒有反應？

答復：（1）可能由于電腦上安裝了電腦管家，請將電腦管家關閉，

最好卸載。因為電腦管家會將一戶式查詢頁面當成廣告阻止彈出。（2）

可能是網絡原因，刷新即可。

問題43.一戶式申報結果查詢中顯示的納稅人識別號、名稱，與登

錄頁面的不一致?

答復：需在IE瀏覽器中清除緩存。具體操作為：打開瀏覽器“工

具”下的Internet選項，在常規選項卡中刪除瀏覽歷史記錄，關閉所

有瀏覽器后，重新打開登錄網報系統。

問題44.哪里可以查詢已經申報的稅種信息、申報結果？

答復：在“我的查詢--一戶式查詢--申報征收查詢—申報結果查

詢”，可以查詢納稅人已申報信息和申報狀態。

注意：一戶式查詢中只能查詢到網報的數據，核心征管中申報的

數據在一戶式查詢中無法查詢。

問題45.哪里可以查詢已繳款信息？

答復：（1）在“我的查詢-申報征收查詢-實時繳稅信息查詢”可

以查詢實時繳稅信息；（2）在“我的查詢-一戶式查詢-申報征收查詢

-繳稅（費）結果查詢”中既可以查詢實時繳款，還可以補打繳款回執

和繳款信息表。

注意：一戶式查詢中只能查詢到在網報扣款的記錄，其他途徑繳

款的記錄只能前往大廳查詢。

問題46.如果申報成功后在【查看回執】頁面忘記打印申報表信息，

想重新打印怎么辦？

答復：在“我的查詢--一戶式查詢--申報征收查詢—申報結果查

詢”選擇查詢條件點擊【搜索】,對于查詢結果最右端會有“補打”按

鈕，點擊“補打”按鈕可以打印申報表單。

問題47.申報情況明細查詢中只能查詢個稅申報是否申報，但無法

查看個稅申報的明細信息？

答復：個稅明細數據是從個稅接口獲取數據的，因個稅明細數據

屬于涉密數據，現在個稅不提供明細數據。

問題48.申報情況明細查詢中的查詢條件只能選上個月的，本月按

次申報的無法查詢？

答復：（1）若查詢之前月份的按季或按月申報情況，請更改所屬

期起；（2）若查詢本月的按次申報，請更改所屬期止。（3）若查詢

某個所屬期范圍內的申報情況，需要先更改所屬期止，再更改所屬期

起，這樣在該屬期范圍內的申報情況可以一次性查詢顯示。

問題49.扣繳解鎖模塊的用途？

答復：當扣款出現異常后，納稅人的應征信息就被鎖定，在征收

繳款中看不到應征信息，這時就可以去扣款解鎖模塊解鎖操作，然后

再次進行扣款操作。

問題50.在征收繳款中繳款時，應征信息勾選不上？

答復：根據山東省地方稅務局的要求超過應征信息的繳款期限，

應征信息就無法勾選，也就是網報無法逾期繳款，逾期的稅款請到大

廳金三系統中進行繳納。

問題51.已經簽訂了三方協議，繳款提示未簽三方協議，但核心可

以正常繳款？

答復：（1）由于數據遷移的原因納稅人的三方協議賬號中的銀行

營業網點有的為空，需要在金三系統“三方協議登記”模塊修改三方

協議，增加銀行營業網點即可。（2）查看納稅人是否有多個稅務登記

信息，需要在繳款界面選擇正確的主管稅務機關點擊“查詢”按鈕，

然后再進行繳款。

問題52.應補退稅額不足一元不產生應征（免繳稅款），是按照稅

種分的，還是征收品目？

答復：應補退稅額不足一元不產生應征（免繳稅款），是按照稅

種計算的。

問題53.繳款提示，征收機關代碼與發起點代碼對應關系錯誤或參

數狀態錯誤。

答復：請前往大廳聯系稅務人員處理。

問題54.申報稅種后，作廢頁面查找不到申報的報表？

答復：這是由于未選擇正確的稅款所屬期，請修改稅款所屬期起、

止后可正常查詢出所有申報未作廢的報表。

在申報表作廢中查詢按次的申報信息時，若按次的屬期是申報當

日，默認帶出的稅款所屬期是上個月，所以修改稅款所屬期時，只需

要修改稅款所屬期止，即可查詢到按次申報數據；若按季申報，需要

修改稅款所屬期起，也必須先修改稅款所屬期止。

問題55.申報作廢提示“已開票”？

答復：根據山東地方稅務局的要求不論是網報還是大廳申報，已

繳款的報表都不能作廢，只能在核心系統進行申報錯誤更正。

問題56.個體工商戶的生產經營所得在哪里申報？

答復：個人所得稅生產經營所得需要使用法定代表人證件號碼

（自然人賬號）登錄網報系統，然后在“申報征收”下的“生產經營

所得個人所得稅納稅申報表”模塊進行申報。

問題57.生產經營所得個人所得稅納稅申報表，初始化頁面提示

“您輸入的納稅人識別號無效或未認定企事業承包承租所得品目，請

重新輸入”？

答復：該問題需要核實輸入的被投資單位納稅人識別號是否有企

事業承包承租經營所得的個人所得稅稅種。若沒有請前往大廳聯系稅

務人員在金三系統“稅費種認定”模塊做品目為企事業承包承租經營

的稅種認定，然后在網報系統中進行申報。

問題58.自然人申報成功，扣繳出現提示：獲取的預算科目為多個，

不能后臺辦理？

答復：生產經營所得個人所得稅申報成功后，因為預算科目有多

個，無法對應到具體的預算科目進行網上繳款，只能去大廳繳款，由

大廳稅務人員選擇對應預算科目后進行扣款操作。