理財(cái)學(xué)（一本書籍）

理財(cái)學(xué)（一本書籍）

理財(cái)學(xué) （一本書籍） 次瀏覽 | 2022.09.14 11:43:39 更新 來源 ：互聯(lián)網(wǎng) 精選百科 本文由作者推薦 理財(cái)學(xué)一本書籍

理財(cái)學(xué)（chrematistics），理財(cái)?shù)母拍罴捌渎殬I(yè)最近幾十年在美國(guó)、英國(guó)、德國(guó)等金融大國(guó)以很快的速度得到普及。其原因有三：國(guó)民收入的提高使個(gè)人擁有金融資產(chǎn)的需要?jiǎng)≡觯鹑跇I(yè)競(jìng)爭(zhēng)的激烈及規(guī)制的放寬，快速邁向老年社會(huì)的現(xiàn)實(shí)使人們重視退休后幾十年生活的預(yù)先設(shè)計(jì)。

中文名

理財(cái)學(xué)

頁(yè) 數(shù)

361 頁(yè)

簡(jiǎn)介

在個(gè)人金融資產(chǎn)迅速擴(kuò)大的同時(shí)，由于可供選擇的金融商品的種類越來越多，以及稅制的復(fù)雜性及節(jié)稅和投資方法的多樣性，使人們?cè)絹碓叫枰碡?cái)專家的幫助。而金融機(jī)構(gòu)，不管是銀行、證券還是保險(xiǎn)、信托，其從業(yè)人員有沒有理財(cái) 的知識(shí)。經(jīng)驗(yàn)及服務(wù)能力已經(jīng)成為競(jìng)爭(zhēng)勝敗的關(guān)鍵所在，否則不可能獲得客戶的信賴，也就失去了發(fā)展的基礎(chǔ)。所以國(guó)外的金融機(jī)構(gòu)才會(huì)如此重視對(duì)從業(yè)人員的理財(cái)培訓(xùn)。例如：日本所有的金融機(jī)構(gòu)都要求接待客戶的營(yíng)業(yè)部門，必須全員進(jìn)行理財(cái)培訓(xùn)，而資產(chǎn)管理部門的員工則要求他們?cè)谙奁趦?nèi)獲得相應(yīng)的理財(cái)資格。所以日本每年踴躍報(bào)名參加理財(cái)資格考試的人員在10萬人以上。?

相比之下，中國(guó)目前在理財(cái)專業(yè)教育和培訓(xùn)領(lǐng)域尚是空白。?

雖近兩年不少銀行開始設(shè)立理財(cái)服務(wù)窗口，但那是小概念理財(cái)，至多充當(dāng)傳統(tǒng)的管財(cái)人的角色，與上文介紹的國(guó)外的大概念理財(cái)尚有不少的差距。現(xiàn)代大概念理財(cái)，至少應(yīng)包括十門核心課程，即：理財(cái)學(xué)入門，金融資產(chǎn)理財(cái)學(xué)，不動(dòng)產(chǎn)理財(cái)學(xué)，人生設(shè)計(jì)理財(cái)學(xué)，黃金歲月(即退休后)資產(chǎn)安排及老年理財(cái)學(xué)，保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)均衡的理財(cái)學(xué)，節(jié)稅理財(cái)學(xué)，個(gè)人財(cái)產(chǎn)繼承理財(cái)學(xué)和公司業(yè)主財(cái)產(chǎn)繼承理財(cái)學(xué)，家庭理財(cái)學(xué)(生活收支管理和防衛(wèi)術(shù))，理財(cái)師的職業(yè)觀及其倫理道德。這十門課程是縱橫交叉互為關(guān)聯(lián)的，理財(cái)是一門綜合性的知識(shí)，國(guó)外稱理財(cái)師為客戶在財(cái)政(產(chǎn))上的家庭醫(yī)生，其實(shí)不無道理，要幫助客戶做人生理財(cái)規(guī)劃，自己必須首先擁有上述知識(shí)，而且在金融商品、股票、保險(xiǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、稅金、養(yǎng)老金、貸款等金融和相關(guān)的經(jīng)濟(jì)知識(shí)方面達(dá)到精通和融會(huì)貫通的程度。

案例

手里有錢，為什么要存到銀行里，不少人都這么想：大筆現(xiàn)金放在家里不安全，也不好保管，不如放在銀行里，變成一個(gè)存折或一張存單，自然好保存，再說存錢還有利息呢！這想法不能說錯(cuò)，但是很不夠，因?yàn)閺乃枷肷线€沒有把儲(chǔ)蓄當(dāng)作一種投資對(duì)待。 有沒有投資觀念，這一點(diǎn)很重要。沒有投資觀念，就不會(huì)根據(jù)錢的多少、以后作什么用等因素全面考慮，以便選取最適當(dāng)?shù)膬?chǔ)蓄種類，從而做到收益最大化；具有投資觀念，就不會(huì)簡(jiǎn)單地存?zhèn)€定期或活期，而是比較不同儲(chǔ)蓄的利率大小，考慮期限的長(zhǎng)短，細(xì)致操作，以便實(shí)現(xiàn)最理想的回報(bào)。[2]

案例：一理財(cái)工作室給某報(bào)社工作的小楊夫婦開的儲(chǔ)蓄方案

剛剛結(jié)婚一年的小楊夫婦現(xiàn)在感到壓力：房子還沒買，小孩還沒要，家庭月收入也就9000塊錢左右，于是二人來到一家理財(cái)工作室咨詢有關(guān)存款如何實(shí)現(xiàn)收益最大化的問題。該工作室給了他們?nèi)齻€(gè)建議：

（1）應(yīng)急的錢：定期3個(gè)月，強(qiáng)過定活兩便；不等分儲(chǔ)蓄法，降低利息損失。

如果你有1萬元準(zhǔn)備應(yīng)急用，但每次用錢的具體金額、時(shí)間無確定，那你最好選擇不等分儲(chǔ)蓄法，即把錢分別存為金額不等的幾張存單，這樣既可以獲取利息最大化，又可以降低利息損失。比如你可以把1萬元分別存成500元、1000元、2000元、2500元、4000元。這樣，假如你急需提取500元，只需動(dòng)用500元的那張存單就可以了。

（2）有長(zhǎng)期打算的錢：遞進(jìn)式儲(chǔ)蓄法，增值取用兩不誤。

假如你有3萬元，可以1萬元為單位分別存為1年、2年、3年定期。1年后，你就可將到期的1萬元轉(zhuǎn)存成3年定期。兩年后您手中所持有的存單全部為3年期，只是到期年度依次相差1年。這種儲(chǔ)蓄法機(jī)動(dòng)性強(qiáng)，隨時(shí)可以根據(jù)利率變動(dòng)進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)又能獲取3年期存款的高利息。

（3）利滾利儲(chǔ)蓄法，一筆錢得兩份利息

如果你每月有一筆固定收入，打算儲(chǔ)蓄，你可以先存成存本取息儲(chǔ)蓄（假定為Ａ折），在1個(gè)月后，取出存本取息儲(chǔ)蓄的首月利息，再用這份利息開個(gè)零存整取儲(chǔ)蓄戶頭（假定為Ｂ折）。以后每月從Ａ折取出利息存入Ｂ折，這樣不僅存本取息儲(chǔ)蓄得到了利息，而且這些利息在參加零存整取儲(chǔ)蓄后又得到了利息，也就是一筆錢。

理由：收益最大化

利息最大化的竅門說來簡(jiǎn)單：存期越長(zhǎng)，利率越高。所以在其他方面不受影響的前提下，盡可能地將存期延長(zhǎng)，收益自然也就越大了。

銀行的定期存款分為1年期、2年期、3年期和5年期，根據(jù)自身的需要，假如可以實(shí)現(xiàn)的總存期恰好是1年、2年、3年和5年的話，那就可分別存這4個(gè)檔次的定期，在同樣期限內(nèi)，利率均最高。

如果有一筆錢可以存4年，最佳方式是先存一個(gè)3年定期，到期取出本息再存1年定期；假如可以存6年，最佳方式是存3年定期，到期將本息再接著存3年定期。這里的目的只有一個(gè)：爭(zhēng)取利息最大化。

從定期存款的期限來看，宜選擇短期。一方面，存款期限長(zhǎng)短對(duì)利率的影響已經(jīng)不大，一年期存款利率和五年期存款利率的差距由原來的2．88個(gè)百分點(diǎn)縮小到現(xiàn)在的0.03個(gè)百分點(diǎn)。另一方面，如今存款利率已是歷史最低，一般來說，這種狀況不可能持續(xù)幾年，一旦經(jīng)濟(jì)形勢(shì)好轉(zhuǎn)，走出通貨緊縮，利率必然相應(yīng)調(diào)高。若現(xiàn)在選擇長(zhǎng)期存款，在利率調(diào)高時(shí)一時(shí)無法享受較高的利率，將受到損失。而短期存款流動(dòng)性強(qiáng)，到期后馬上可以重新存入。

從集中和分散來看，宜相應(yīng)分散。這里的集中和分散，既指每筆存單的金額，也指存單到期的期限。在存款到期的時(shí)間上，可以采用循環(huán)周轉(zhuǎn)法，比如每月從工資中取出200元，均存定期一年，這樣一年后，每個(gè)月都有到期存款可備使用，比把錢積累到一定金額再存定期劃算。

宜約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存。現(xiàn)在銀行都推出了自動(dòng)轉(zhuǎn)存服務(wù)。百姓在儲(chǔ)蓄時(shí)，應(yīng)與銀行約定進(jìn)行轉(zhuǎn)存。這樣做，一方面避免了存款到期后不及時(shí)存，逾期部分按活期計(jì)息的損失；另一方面存款到期后不久，如遇利率下調(diào)，未約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存的，再存時(shí)就要按下調(diào)后利率計(jì)息，自動(dòng)轉(zhuǎn)存的，就能按下調(diào)前較高的利率計(jì)息。如到期后遇利率上調(diào)，也可取出后再存。

財(cái)務(wù)表

對(duì)于理財(cái)人員而言，熟練地掌握財(cái)務(wù)報(bào)表的分析技術(shù)是一項(xiàng)不容忽視的基本功。通過財(cái)務(wù)報(bào)表分析，可以深入地了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，判斷企業(yè)價(jià)值的生成過程及其理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況，為財(cái)務(wù)預(yù)算的編制與財(cái)務(wù)控制的順利實(shí)施提供依據(jù)。

在財(cái)務(wù)報(bào)告體系中，資產(chǎn)負(fù)債表、收益表與現(xiàn)金流量表被稱為所謂的“新三表體系”，構(gòu)成財(cái)務(wù)信息的核心部分。在這三張財(cái)務(wù)報(bào)表中，資產(chǎn)負(fù)債表是最為基本的、反映信息最為全面的一張報(bào)表，是第一張財(cái)務(wù)報(bào)表。同時(shí)，資產(chǎn)負(fù)債表的歷史最為悠久。目前全球范圍內(nèi)被廣泛采用的所謂資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的“流動(dòng)性排列”法誕生于1898年的美國(guó)，至今已逾百年。按照有關(guān)統(tǒng)計(jì)，美國(guó)大約有93％的企業(yè)將這張報(bào)表稱為“資產(chǎn)負(fù)債表”（balance sheet），另外，還有極少數(shù)的企業(yè)稱其為“財(cái)務(wù)狀況表”（statement of financial position）。收益表的名稱也很多，經(jīng)常用到的有“利潤(rùn)表”和“損益表”等。在國(guó)外之所以采用“收益表”的名稱，是因?yàn)橐淖內(nèi)藗円酝喿x利潤(rùn)表或損益表時(shí)的錯(cuò)誤做法，即只是關(guān)注這張報(bào)表的最后一欄或幾欄數(shù)據(jù)，比如稅后盈利、每股收益等等。因?yàn)樵谑找姹碇校瑯又匾臄?shù)據(jù)還有銷售額、納稅付息前利潤(rùn)等項(xiàng)目，只關(guān)注于最后的幾欄數(shù)據(jù)無助于全面判斷企業(yè)的獲利能力。現(xiàn)金數(shù)量表在三張報(bào)表中的歷史最短，不過十余年。但該表在財(cái)務(wù)報(bào)表分析中的地位卻日益提高。這與現(xiàn)金流量指標(biāo)的被重視程度有著極為緊密的關(guān)系。

參考資料