江蘇省高級人民法院關(guān)于審理適用公司法案件若干問題的意見(試行)

江蘇省高級人民法院關(guān)于審理適用公司

法案件若干問題的意見（試行）

為了正確適用法律，統(tǒng)一執(zhí)法尺度，根據(jù)《中華人民共和國

公司法》、《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和

國合同法》等法律和《民事案件案由規(guī)定(試

行)》等司法解釋以及其他有關(guān)法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合司

法實踐，江蘇省高級人民法院審判委員會對當(dāng)前審理適用公

司法案件中亟待解決的若干問題進行了討論，形成了討論紀

要，詳情見下文。

江蘇省高級人民法院關(guān)于審理適用公司法案件若干問

題的意見(試行)

(2003年6月3日江蘇省高級人民法院審判委員會第21

次會議通過)

為了正確適用法律，統(tǒng)一執(zhí)法尺度，根據(jù)《中華人民共

和國公司法》、《中華人民共和國民法通則》、《中華人民

共和國合同法》等法律和《民事案件案由規(guī)定

(試行)》等司法解釋以及其他有關(guān)法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合

司法實踐，江蘇省高級人民法院審判委員會對當(dāng)前審理適用

公司法案件中亟待解決的若干問題進行了討論，現(xiàn)將討論意

見紀要如下：

▲一、關(guān)于審理適用公司法案件的一般規(guī)定

1.審理適用公司法案件應(yīng)當(dāng)堅持公司形態(tài)法定，有限責(zé)

任，公司資本確定、維持、不變，股權(quán)平等，資本多數(shù)決定，

公司自治等公司法原則。

2.審理適用公司法案件應(yīng)當(dāng)注重維護公司社團法律關(guān)

系的穩(wěn)定性;衡平各方主體的利益，優(yōu)先保護善意第三人的

利益;重視行政規(guī)章的參照適用。

▲二、關(guān)于公司訴訟案件類型和訴訟主體

▲(一)股東權(quán)糾紛

3.股東權(quán)確權(quán)糾紛。

股東與公司之間發(fā)生爭議的，應(yīng)列股東與公司為訴訟主

體;股東之間、股東與公司以外的第三人之間發(fā)生爭議的，

應(yīng)列爭議雙方為訴訟主體，必要時公司可以作為當(dāng)事人參加

訴訟。

4.股票及出資證明書交付請求權(quán)糾紛。

公司成立后拒絕交付出資證明書或股票，股東可以公司

為被告提起給付之訴。(《中華人民共和國公司法》(以下簡

稱《公司法》)第三十條、第一百三十六條)

5.股份轉(zhuǎn)讓侵權(quán)糾紛。

公司違反法律或公司章程規(guī)定限制股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，或

者以股東會決議或董事會決議強制轉(zhuǎn)讓股權(quán)或強行代轉(zhuǎn)讓

方?jīng)Q定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格、付款時間或其他條件的，權(quán)利受侵犯

的股東可以公司為被告提起侵權(quán)之訴。(公司法第三十五條)

股東以優(yōu)先購買權(quán)被侵害提起訴訟的，應(yīng)列股權(quán)轉(zhuǎn)讓方

為被告，股權(quán)受讓方為第三人。

6.優(yōu)先認購權(quán)糾紛。

股份有限公司以當(dāng)年利潤分派新股，以及股東大會對向

原有股東發(fā)行新股的種類及數(shù)額作出決議，侵犯股東優(yōu)先認

購權(quán)的，股東可以公司為被告提起侵權(quán)之訴。(公司法第一

百三十七條、第一百三十八條)

7.辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)請求權(quán)糾紛。

公司不及時變更股東名冊和到工商行政管理部門進行

變更登記的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓方和受讓方均可以公司為被告提起辦

理轉(zhuǎn)讓手續(xù)請求之訴。轉(zhuǎn)讓合同中約定轉(zhuǎn)讓方有協(xié)助義務(wù)而

轉(zhuǎn)讓方不予協(xié)助的，受讓方可以將轉(zhuǎn)讓方和公司作為共同被

告。(公司法第三十六條、《中華人民共和國公司登記管理

條例》第三十一條)

8.股東會議表決權(quán)糾紛。

因表決權(quán)效力發(fā)生爭議的，以公司為被告，其他利害關(guān)

系人為第三人。

股東會議侵害股東表決權(quán)的，股東可以公司為被告提起

侵權(quán)之訴。(公司法第四十一條)

9.股東知情權(quán)糾紛。(公司法第三十二條、第一百一十

條、第一百七十六條)

10.公司盈余分配權(quán)糾紛。(公司法第四條、第一百七十

七條)

11.公司剩余財產(chǎn)分配糾紛。

公司清算過程中，股東提起剩余財產(chǎn)分配給付之訴的，

應(yīng)列清算組為被告。公司未解散或未清算的，股東以公司為

被告提起公司剩余財產(chǎn)分配訴訟的，應(yīng)當(dāng)不予受理。(公司

法第一百九十五條)

12.公司決議侵害股東權(quán)糾紛。

因股東會決議、董事會決議受到侵害的公司股東請求確

認股東會決議或董事會決議無效或撤銷的，應(yīng)列公司為被

告。(《公司法》第一百一十一條)

13.股東會召集權(quán)糾紛。

董事會未依照公司法以及公司章程規(guī)定召開股東會或

不按時召開股東會，股東起訴要求董事會召集股東會的，應(yīng)

列公司為被告。(公司法第四十三條第二款、第一百零四條)

14.公司解散請求權(quán)糾紛。

公司出現(xiàn)公司法第一百九十條規(guī)定的公司解散情形，股

東起訴要求解散公司的，應(yīng)以公司為被告。

▲(二)損害公司權(quán)益糾紛

15.股東不履行對公司義務(wù)糾紛。

股東未繳納或未足額繳納所認繳的出資額，公司可以該

股東為被告要求其補繳出資。(公司法第二十五條)

股東作為出資的實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使

用權(quán)的實際價額顯著低于公司章程所定價額的，公司可以該

股東和公司成立時的其他股東為共同被告要求其承擔(dān)連帶

責(zé)任。(《公司法》第二十八條)

公司起訴違法抽回出資或股本的股東返還出資或股本

的，可列幫助抽逃出資的股東、董事、經(jīng)理等共同侵權(quán)人為

共同被告，要求其承擔(dān)連帶責(zé)任。(公司法第三十四條、第

九十三條)

股東違反《中華人民共和國證券法》第四十一條、第四

十二條的規(guī)定買賣股票的，公司可以該股東為被告要求其給

付所得收益。

股份有限公司設(shè)立過程中，由于發(fā)起人的過錯致使公司

利益受到損害的，公司可以發(fā)起人為共同被告要求其承擔(dān)連

帶責(zé)任。(公司法第九十七條)

股東、董事、經(jīng)理及其他人侵占公司印鑒、財務(wù)賬冊的，

公司可以侵占者為被告要求其返還，并賠償因此給公司經(jīng)營

造成的損失。公司公章被侵占，公司以董事長簽名的訴狀起

訴的，應(yīng)當(dāng)受理，但董事長已被股東大會罷免的除外。(公

司法第五十九條)

16.董事、監(jiān)事、經(jīng)理損害公司利益糾紛。

董事、經(jīng)理違反競業(yè)禁止義務(wù)的，公司可以董事、經(jīng)理

為被告要求其停止侵害、給付因競業(yè)禁止行為所獲得的收益

或賠償損失。(公司法第六十一條)

17.股東代表訴訟。

公司高級管理人員或控股股東等以不當(dāng)行為侵害公司

利益，公司在不當(dāng)行為控制之下不能或怠于以自己名義主張

權(quán)利，公司股東代表公司利益對不當(dāng)行為人提起訴訟的，人

民法院應(yīng)予受理。提起訴訟的原告應(yīng)是公司現(xiàn)任股東，被告

應(yīng)是作出不當(dāng)行為的董事、監(jiān)事、經(jīng)理等高級管理人員、控

股股東以及相關(guān)交易的相對人，公司應(yīng)作為第三人參加訴

訟。

▲(三)與公司有關(guān)的合同糾紛

18.出資合同糾紛。

有限責(zé)任公司股東未按出資合同或章程的規(guī)定履行出

資義務(wù)，公司成立后或設(shè)立失敗的，其他已足額出資的股東

可以以未履行出資義務(wù)的股東為被告提起訴訟，要求其承擔(dān)

違約責(zé)任。(公司法第二十五條第二款)

因公司實有資本不足，公司股東對外承擔(dān)公司債務(wù)的，

有權(quán)向未足額出資的股東追償。

股份有限公司設(shè)立不成或募股批準被撤銷的，已經(jīng)繳納

出資的認股人可以以發(fā)起人為被告提起訴訟，要求其返還出

資及利息。(公司法第八十六條、第九十一條、第九十七條)

19.出資(股權(quán))轉(zhuǎn)讓糾紛。

20.債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)糾紛。

21.公司合并糾紛。

22.公司分立糾紛。

23.上市公司收購糾紛。

24.中外合資經(jīng)營合同糾紛。

25.中外合作經(jīng)營合同糾紛。

▲三、關(guān)于有限責(zé)任公司股東的認定

26.公司或其股東(包括掛名股東、隱名股東和實際股東)

與公司以外的第三人就股東資格發(fā)生爭議的，應(yīng)根據(jù)工商登

記文件的記載確定有關(guān)當(dāng)事人的股東資格，但被冒名登記的

除外。

27.股東(包括掛名股東、隱名股東和實際股東)之間就

股東資格發(fā)生爭議時，除存在以下兩種情形外，應(yīng)根據(jù)工商

登記文件的記載確定有關(guān)當(dāng)事人的股東資格：(1)當(dāng)事人對

股東資格有明確約定，且其他股東對隱名者的股東資格予以

認可的;(2)根據(jù)公司章程的簽署、實際出資。出資證明書的

持有以及股東權(quán)利的實際行使等事實可以作出相反認定的。

實際出資并持有出資證明書，且能證明是由于辦理注冊

登記的人的過錯致使錯誤登記或者漏登的，應(yīng)當(dāng)認定該出資

人有股東資格。 28.股東(包括掛名股東、隱名股東和實

際股東)與公司之間就股東資格發(fā)生爭議，應(yīng)根據(jù)公司章程、

股東名冊的記載作出認定，章程、名冊未記載但已依約定實

際出資并實際以股東身份行使股東權(quán)利的，應(yīng)認定其具有股

東資格，并責(zé)令當(dāng)事人依法辦理有關(guān)登記手續(xù)。 29.認

定工商登記文件記載的股東以外的人為股東的，不得違反法

律和行政法規(guī)有關(guān)股東身份的禁止或限制性規(guī)定。

30.股權(quán)轉(zhuǎn)讓人、受讓人以及公司之間因股東資格發(fā)生

爭議的，應(yīng)根據(jù)股東名冊的變更登記認定股東資格。公司未

辦理股東名冊變更登記前，受讓人實際已參與公司經(jīng)營管

理，行使股東權(quán)利的，應(yīng)認定受讓人具有股東資格，并責(zé)令

公司將受讓人記載于股東名冊。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同約定辦理完畢工商和(或)股東名冊變更

登記手續(xù)股權(quán)方發(fā)生轉(zhuǎn)移的，未辦理完畢工商和(或)股東名

冊變更登記手續(xù)之前，仍應(yīng)認定轉(zhuǎn)讓人為公司股東。

31.股東之間約定公司全部出資由一名股東投入，其他

股東不出資，也不享有股東權(quán)利的，應(yīng)認定該公司實為個人

獨資企業(yè)。公司內(nèi)部的權(quán)利義務(wù)關(guān)系按股東之間的約定處理;

公司對外債務(wù)應(yīng)由出資人承擔(dān)無限責(zé)任，其他掛名的股東在

其認繳出資的范圍內(nèi)承擔(dān)補充清償責(zé)任。

32.以根本不存在的人的名義或盜用他人的名義出資并

登記為股東設(shè)立公司的，應(yīng)認定實際出資人為股東;因此導(dǎo)

致出現(xiàn)一人公司的，應(yīng)當(dāng)由冒名人對公司債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)

任。

33.公司實有資本未達到法定最低限額的，不具有法人

資格，各出資人均不具有合法的股東資格，出資人之間為合

伙關(guān)系。

▲四、關(guān)于設(shè)立中公司民事責(zé)任的承擔(dān)

34.設(shè)立中公司是指為履行公司設(shè)立必要行為而存在的

組織，始于公司章程或設(shè)立協(xié)議簽訂之日，終于公司營業(yè)執(zhí)

照簽發(fā)之日。

公司設(shè)立必要行為是指以公司設(shè)立為直接目的以及為

創(chuàng)造公司法所規(guī)定的公司設(shè)立的必要條件而進行的法律上、

經(jīng)濟上所必要的行為。

35.公司發(fā)起人以設(shè)立中公司名義對外為公司設(shè)立必要

行為的，其法律后果應(yīng)當(dāng)由成立后的公司直接承擔(dān)，債權(quán)人

可以公司為被告要求其承擔(dān)民事責(zé)任。

36.公司發(fā)起人以設(shè)立中公司名義對外為設(shè)立公司非必

要的民事行為的，債權(quán)人只能要求公司發(fā)起人承擔(dān)民事責(zé)

任，但成立后的公司對該行為予以承認的，可以要求成立后

的公司承擔(dān)民事責(zé)任。

37.公司發(fā)起人以自己名義為公司設(shè)立行為的，債權(quán)人

可以直接以該發(fā)起人為被告起訴要求其承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)

任。公司追認發(fā)起人行為或該行為的利益歸于公司的，債權(quán)

人可以選擇該發(fā)起人或成立后的公司為被告要求其承擔(dān)民

事責(zé)任，但債權(quán)人一經(jīng)選定被告后，不得再行變更。

38.公司正在設(shè)立中或公司設(shè)立失敗的，發(fā)起人之間對

內(nèi)和對外應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任適用有關(guān)合伙組織或合伙型聯(lián)

營的法律規(guī)定：

(1)公司發(fā)起人因設(shè)立公司的必要行為所產(chǎn)生的債務(wù)，

應(yīng)由全體發(fā)起人承擔(dān)連帶責(zé)任;發(fā)起人對外承擔(dān)責(zé)任后，可

以按協(xié)議要求其他發(fā)起人承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。

(2)公司發(fā)起人以自己名義為設(shè)立公司必要行為所產(chǎn)生

的債務(wù)，債權(quán)人有權(quán)選擇由該發(fā)起人承擔(dān)或要求全體發(fā)起人

承擔(dān)連帶責(zé)任。

(3)公司發(fā)起人以設(shè)立中公司名義為設(shè)立公司非必要行

為所產(chǎn)生的債務(wù)，其他發(fā)起人追認的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任。

發(fā)起人以自己名義為設(shè)立公司非必要行為所產(chǎn)生的債務(wù)，由

該發(fā)起人自己承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。

▲五、關(guān)于股東瑕疵出資及其民事責(zé)任的認定

▲(一)股東瑕疵出資的審查認定

39.就股東是否存在出資瑕疵，在原告提供足以對股東

出資存在瑕疵產(chǎn)生合理懷疑的證據(jù)后，由股東舉證證明其已

出資到位。

40.股東以其對第三人享有的債權(quán)作為出資的，應(yīng)當(dāng)認

定為無效。但以轉(zhuǎn)讓不受限制的非記名公司債券等債權(quán)性質(zhì)

的有價證券用作出資的，或用以出資的債權(quán)在一審?fù)徑K結(jié)

前已經(jīng)實現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)認定為有效出資。

41.股東以土地承包經(jīng)營權(quán)、采礦權(quán)等用益物權(quán)出資的，

應(yīng)當(dāng)承認其出資效力，但未履行法定手續(xù)的除外。

42.股東以其在其他公司的股權(quán)作為出資的為有效出

資，但未履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓法定手續(xù)或損害其他股東優(yōu)先購買權(quán)

的除外。

43.企業(yè)改制過程中，股東以其所有的、經(jīng)過評估確認

的企業(yè)凈資產(chǎn)作為出資的，應(yīng)認定其出資效力。

44.以房屋、土地使用權(quán)、車輛、船舶等作價出資，已

交給公司使用但未辦理權(quán)屬轉(zhuǎn)讓法定手續(xù)的，不應(yīng)認定其出

資效力。但在要求公司股東承擔(dān)瑕疵出資責(zé)任的訴訟中，一

審?fù)徑K結(jié)前已辦理有關(guān)權(quán)屬轉(zhuǎn)讓法定手續(xù)的，可認定股東

已履行出資義務(wù);訴訟中未涉及股東瑕疵出資責(zé)任的，在權(quán)

利人主張時已補辦有關(guān)權(quán)屬轉(zhuǎn)讓法定手續(xù)的，應(yīng)認定股東已

履行出資義務(wù)。

股東既未將上述財產(chǎn)交付公司使用，也未在訴訟前辦理

有關(guān)權(quán)屬轉(zhuǎn)讓法定手續(xù)的，應(yīng)認定股東未履行出資義務(wù)。

45.股東以實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)

等出資，未依法進行評估作價且出資人不能證明其作價與實

際價額相符的，債權(quán)人主張股東出資不足的，人民法院應(yīng)當(dāng)

在委托中介機構(gòu)評估后，對股東是否足額出資作出認定。

46.公司成立后股東補資的，一般應(yīng)予準許。人民法院

不應(yīng)以未履行驗資手續(xù)為由認定補資無效，但股東補資意思

應(yīng)當(dāng)表示明確，且有合法的原始憑證入賬，財務(wù)賬冊相關(guān)科

目有合法記載。

47.股東補資后公司短期內(nèi)將該筆資金和財產(chǎn)用于清償

其關(guān)聯(lián)企業(yè)等特定債權(quán)人的債務(wù)或轉(zhuǎn)給其他與其無債權(quán)債

務(wù)關(guān)系、的單位或個人的，可以公司與股東惡意串通認定外

資無效。

股東訴訟前補資或者補資前公司實有資本已達到法定

最低限額的，應(yīng)對前款中的特定債權(quán)人范圍從嚴確定;股東

在訴訟中補資或者補資前公司實有資本未達到法定最低限

額的，應(yīng)從寬確定。

48.債權(quán)人應(yīng)承擔(dān)股東補資存在規(guī)避法律意圖的初步舉

證責(zé)任，證明程度為根據(jù)舉證對其資金流向和使用足以產(chǎn)生

合理懷疑。然后由公司及其出資人就資金流向和使用承擔(dān)舉

證責(zé)任。

49.股東在公司成立前未實際足額出資或?qū)⑵淅U納的出

資款抽回的，應(yīng)認定為虛假出資;股東在公司成立后抽回的，

應(yīng)認定為抽逃出資，但根據(jù)出資款的來源、抽逃的時間等足

以證明其有虛假出資意圖的視為虛假出資。

▲(二)關(guān)于瑕疵出資的股東應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任

50.股東虛假出資的，應(yīng)當(dāng)對公司承擔(dān)補足出資的責(zé)任;

其中對因股東作為出資的實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土

地使用權(quán)的實際價額顯著低于公司章程所定價額導(dǎo)致的出

資不足部分，公司設(shè)立時的其他股東應(yīng)與該股東對公司承擔(dān)

連帶責(zé)任。

51.股東虛假出資導(dǎo)致公司實有資本低于法定最低限額

的，公司不具備獨立的法人資格，公司財產(chǎn)不足以清償債務(wù)

的，股東之間按照合伙關(guān)系對公司債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。

補資前公司實有資本未達法定最低限額的，對補資前形

成的債務(wù)，在公司財產(chǎn)不足以清償債務(wù)時，補資前的公司股

東應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。

52.股東虛假出資導(dǎo)致公司實有資本雖然沒有達到公司

章程記載的數(shù)額但達到法定最低限額的，公司具備法人資

格，公司財產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，出資不足的股東應(yīng)當(dāng)在出

資不足的范圍內(nèi)對公司的債務(wù)承擔(dān)補充清償責(zé)任;其中對因

股東作為出資的實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)

的實際價額顯著低于公司章程所定價額導(dǎo)致的出資不足部

分，公司的債權(quán)人有權(quán)訴請公司設(shè)立時的其他股東承擔(dān)連帶

責(zé)任。

已足額繳納出資的股東在承擔(dān)責(zé)任后可以以違反出資

協(xié)議為由向未足額出資的股東行使追償權(quán)，未足額出資的股

東按其實際出資額與應(yīng)出資額的差額的比例承擔(dān)責(zé)任。股東

之間有特別約定的從約定。

股東之間的追償訴訟與債權(quán)人訴公司和股東的訴訟應(yīng)

分案處理。

53.股東抽逃出資的，公司有權(quán)訴請其返還出資并賠償

損失，幫助該股東抽逃出資的其他股東、董事、經(jīng)理等共同

侵權(quán)人承擔(dān)連帶責(zé)任。

股東抽逃出資的，公司不能清償債務(wù)時，公司債權(quán)人有

權(quán)訴請其在所抽逃出資的范圍內(nèi)就公司債務(wù)承擔(dān)清償責(zé)任。

54.公司法關(guān)于有限責(zé)任公司股東出資違約責(zé)任和差額

填補責(zé)任的規(guī)定適用于股份有限公司發(fā)起人。

▲六、關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的審理

▲(一)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同效力的認定

55.對股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力進行審查認定，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《民

法通則》、《合同法》、公司法以及其他法律、法規(guī)，并參

照與《公司法》有關(guān)的行政規(guī)章的相關(guān)規(guī)定。

56.訂立股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的主體不合法或股權(quán)為法律禁止

轉(zhuǎn)讓的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效。

57.當(dāng)事人一方以欺詐、脅迫手段簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的，

另一方可以依據(jù)合同法規(guī)定申請撤銷合同，其中損害國家利

益的，應(yīng)認定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效。

58.當(dāng)事人僅以轉(zhuǎn)讓方未出資、出資不足或抽逃出資為

由請求認定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效的，不予支持。

訂立合同時轉(zhuǎn)讓方隱瞞未足額出資或抽逃出資的事實

的，受讓方可以請求撤銷合同。

59.股權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致有限責(zé)任公司股權(quán)全部歸于一人，或

導(dǎo)致股份有限公司股東人數(shù)少于5人，當(dāng)事人以此主張股權(quán)

轉(zhuǎn)讓合同無效的，不予支持，可告知其申請工商行政管理部

門注銷公司或變更企業(yè)形態(tài)。

60.公司股東違反章程規(guī)定與他人簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同

的，應(yīng)認定合同無效，但存在下列情形之一的除外：(1)章

程的該規(guī)定與法律規(guī)定相抵觸的;(2)章程的該規(guī)定禁止股

權(quán)轉(zhuǎn)讓的;(3)經(jīng)股東會三分之二以上有表決權(quán)的股東同意

的。

61.辦理公司變更登記和工商變更登記是股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法

定程序，不是股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的生效要件。人民法院不應(yīng)以當(dāng)

事人未辦理有關(guān)變更登記手續(xù)而認定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效。但

當(dāng)事人不能以股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同為由對抗工商部門就同一標的

已完成的股東變更登記。

62.有限責(zé)任公司股東向公司以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，未履

行《公司法》第三十五條規(guī)定的股東同意手續(xù)的，應(yīng)認定合

同未生效。訴訟中，人民法院可以要求當(dāng)事人在一定期限內(nèi)

征求其他股東的意見，期限屆滿后其他股東不作相反意思表

示的，視為同意轉(zhuǎn)讓，可認定合同有效。該期限內(nèi)有其他股

東表示以同等條件購買股權(quán)的，應(yīng)認定合同無效，受讓人只

能要求出讓人賠償損失。

經(jīng)轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東單獨書面征求意見，公司半數(shù)以上股

東同意轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)視為已辦理公司法第三十五條規(guī)定的

股東同意手續(xù)，但章程有特別規(guī)定的除外。

其他股東不同意轉(zhuǎn)讓，又不購買的，應(yīng)認定為同意股東

轉(zhuǎn)讓股權(quán)。雖同意購買股權(quán)，但是所給予的購買條件劣于股

東欲轉(zhuǎn)讓的第三人的，應(yīng)視為不同意購買。

其他股東未能行使優(yōu)先購買權(quán)的，可以申請撤銷合同。

但其他股東追認轉(zhuǎn)讓合同，或者所轉(zhuǎn)讓的股權(quán)已經(jīng)登記到受

讓人名下且受讓人已實際行使股東權(quán)利的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有

效。

▲(二)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效的處理

63.股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效的情況下，應(yīng)依據(jù)合同無效的一

般原則處理。轉(zhuǎn)讓期間受讓人已實際行使股東共益權(quán)的，一

般不應(yīng)否定其權(quán)利行使的效力。

▲七、關(guān)于股東權(quán)糾紛案件的審理

▲(一)公司盈余分配權(quán)糾紛案件

64.原告要求公司給付利潤應(yīng)具備如下條件：

(1)原告具備股東資格。

(2)公司依法有可供分配的利潤。

(3)公司的利潤分配方案已得到股東(大)會的批準。

(4)公司拒絕支付股利或未按已獲得批準的利潤分配方

案支付股利。

▲(二)股東知情權(quán)糾紛案件

65.股東因知情權(quán)受到侵犯而起訴的，如股東的主張成

立，可判決公司向股東提供有關(guān)報告或表格供股東查閱。

66.股份有限公司股東有權(quán)查閱的范圍包括股東大會會

議記錄、資產(chǎn)負債表、損益表、財務(wù)狀況變動表、財務(wù)情況

說明書、利潤分配表、注冊會計師對財務(wù)報告出具的審驗報

告及監(jiān)事會的檢查報告。

有限責(zé)任公司股東除有權(quán)查閱前款規(guī)定所列材料外，還

可以查閱董事會決議、公司賬薄及相關(guān)原始憑證。但股東出

于損害公司利益的不正當(dāng)目的的除外。

67.遇有重大、緊急事由，股東向法院申請對公司的賬

簿采取財產(chǎn)保全措施的，法院應(yīng)予準許。

68.公司章程或股東之間關(guān)于股東不得查閱公司文件的

約定無效。

69.公司無上述第10條所列文件或文件嚴重短缺致使查

閱已無意義的，裁定駁回起訴，將有關(guān)材料移送公安機關(guān)處

理。

70.未出資的股東行使知情權(quán)的，不予支持。

▲(

▲三)股東(大)會召集權(quán)糾紛

71.股東請求公司董事會召集定期股東會、股東大會年

會或臨時會議的，應(yīng)當(dāng)符合公司法第四十二條、四十三條、

一百零四條或一百零五條的規(guī)定。

▲(四)股東代表訴訟

73.代表公司提起訴訟的股東在公司注冊資本中所占比

例，有限責(zé)任公司股東的出資額不得低于公司注冊資本總額

的 3%，股份有限公司股東的股份不得低于公司注冊

資本總額的1%、且持有股份時間不得少于六個月。股東對其

成為公司股東之前的他人侵害公司的行為，不能提起股東代

表訴訟。

提起代表訴訟的股東在訴訟中喪失股東資格的，法院應(yīng)

裁定終結(jié)訴訟。控制公司的董事或者其他人的原因惡意促使

該起訴股東喪失股東資格的除外。

74.股東代表公司利益提起訴訟前，應(yīng)當(dāng)將訴訟事項告

知公司，并請求公司董事會和監(jiān)事會代表公司提起訴訟。公

司董事會和監(jiān)事會拒絕或者在合理期限內(nèi)不提起訴訟的，股

東可以代表公司利益提起訴訟。

75.對提請公司董事會和監(jiān)事會代表公司提起訴訟可能

超過訴訟時效的，股東可以直接代表公司利益向人民法院提

起訴訟。

76.股東代表訴訟的第一次開庭審理之前，如果有其他

股東要求作為原告參加股東代表訴訟，應(yīng)予準許。

77.當(dāng)事人在訴訟中提出調(diào)解的，若經(jīng)查實該調(diào)解方案

損害其他股東利益或公司利益的，人民法院應(yīng)不予確認。

78.人民法院支持股東代表訴訟請求的，應(yīng)當(dāng)將訴訟請

求的利益判歸公司，訴訟費用由被告方負擔(dān)，因訴訟發(fā)生的

其他合理費用如律師代理費、差旅費等由公司負擔(dān);人民法

院不支持股東代表訴訟請求的，與訴訟相關(guān)費用均由提起訴

訟的股東負擔(dān);部分支持的，按比例確定上述費用的負擔(dān)。

▲八、關(guān)于公司董事、經(jīng)理違反競業(yè)禁止義務(wù)的民事責(zé)

任

79.公司董事、經(jīng)理有下列行為之一的，應(yīng)認定為違反

競業(yè)禁止義務(wù)：

(1)以自己的名義從事與公司業(yè)務(wù)相同的經(jīng)營活動;

(2)為他人從事與公司業(yè)務(wù)相同的經(jīng)營活動;

(3)擔(dān)任與公司業(yè)務(wù)相同的其他企業(yè)的合伙人;

(4)侵占他人提供給公司的商業(yè)機會;

(5)利用公司為自己創(chuàng)造商業(yè)機會的;

(6)利用公司的商標權(quán)、專利權(quán)。著作權(quán)、專有技術(shù)、

商業(yè)秘密為自己或者自己兼任董事、經(jīng)理的企業(yè)謀取利益;

(7)其他違反競業(yè)禁止義務(wù)的行為。

80.對公司董事、經(jīng)理從事競業(yè)禁止行為所獲得的收益，

公司可以行使歸人權(quán)。所獲收益是指董事、經(jīng)理已經(jīng)取得或

約定取得的收益。

81.競業(yè)禁止不適用于公司股東、監(jiān)事。

▲九、關(guān)于公司清算及相關(guān)民事責(zé)任的承擔(dān)

82.公司解散的，應(yīng)當(dāng)成立清算組進行清算。未成立清

算組的，有限責(zé)任公司的股東是清算主體;股份有限公司的

董事是清算主體。 83.公司清算期間，可以自己名義或

清算組名義從事清算范圍內(nèi)的活動。

第三人與清算中的公司發(fā)生清算范圍以外的民事行為

無效，善意第三人除外。

84.公司主動解散后未成立清算組的，債權(quán)人以公司為

被告提起訴訟的，人民法院可將公司清算主體作為共同被

告，并判令清算主體以清理所得償還公司債務(wù)。

85.公司在被吊銷企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照決定未生效期間所

簽訂的合同仍然有效。

86.公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照后，債權(quán)人以公司為被告提起

訴訟的，應(yīng)將公司清算主體作為共同被告，并判令公司清算

主體對公司資產(chǎn)進行清理并以清理所得清償債務(wù)。

87.公司清算主體未在判決確定的期限內(nèi)履行清算責(zé)

任，或者在公司解散后長期不履行清算義務(wù)，致使公司財產(chǎn)

流失、貶值或無法清算的，應(yīng)根據(jù)其過錯對公司債權(quán)人承擔(dān)

相應(yīng)的賠償責(zé)任。

清算組成員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造

成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

88.公司清算主體不適當(dāng)履行清算義務(wù)，致使公司債權(quán)

人因無法申報債權(quán)而未能實現(xiàn)其債權(quán)的，應(yīng)當(dāng)對公司債權(quán)人

承擔(dān)相應(yīng)的過錯賠償責(zé)任。

89.清算主體未對公司債權(quán)債務(wù)進行清算，即以公司對

外無債權(quán)債務(wù)等理由向公司登記機關(guān)申請辦理公司注銷登

記的，或者公司清算主體在辦理公司注銷登記時向公司登記

機關(guān)承諾公司債權(quán)債務(wù)已經(jīng)清算完畢，有關(guān)公司未清算的債

務(wù)均由其承擔(dān)清償責(zé)任的，應(yīng)由該清算主體就公司債務(wù)向債

權(quán)人承擔(dān)清償責(zé)任。