風(fēng)險(xiǎn)管理制度

xx公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章總那么

第一條為標(biāo)準(zhǔn)xx公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立標(biāo)準(zhǔn)、有

效的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范和控制能力，增強(qiáng)公司核

心競(jìng)爭(zhēng)力，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。

第二條本制度適用于公司總部機(jī)關(guān)、直屬機(jī)構(gòu)、全資

和控股子公司，以下統(tǒng)稱“各單位〞。

第三條本制度所稱“風(fēng)險(xiǎn)〞，是指未來(lái)的不確定性對(duì)

企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的影響。

第四條本制度所稱“風(fēng)險(xiǎn)管理〞，是指企業(yè)圍繞總體

戰(zhàn)略目標(biāo)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管

理文化，最大限度減少或降低風(fēng)險(xiǎn)損失，為實(shí)現(xiàn)公司開(kāi)展目

標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。

第五條風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估、選

擇風(fēng)險(xiǎn)管控策略、制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管控方案、完善內(nèi)部控制

管理、實(shí)施評(píng)價(jià)監(jiān)視與改良等內(nèi)容。

第二章組織體系與職責(zé)分工

第六條公司董事會(huì)成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

〔一〕人員組成

主任委員：董事長(zhǎng)

副主任委員：總經(jīng)理

委員：董事會(huì)成員

〔二〕主要職能

1.制定風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)劃，完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，指

導(dǎo)重大風(fēng)險(xiǎn)管控工作；

2.審議并向董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；

3.審議年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作的方案、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、重大

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案等；

公司擬進(jìn)入的行業(yè)和產(chǎn)業(yè)進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；

公司范圍內(nèi)重大決策、投清腸方法 資等工程的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告并提

出改良意見(jiàn)，為董事會(huì)的決策提供依據(jù)；

公司植樹(shù)節(jié)幾月幾日 風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建立；

7.辦理董事會(huì)授權(quán)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。

第七條風(fēng)險(xiǎn)管肅然無(wú)聲 理辦公室

公司成立風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，與審計(jì)部合署辦公，在公司

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的指導(dǎo)下開(kāi)展工作。

〔一〕人員組成

主任：公司分管領(lǐng)導(dǎo)

副主任：審計(jì)部部長(zhǎng)

成員：機(jī)關(guān)各部門(mén)主要負(fù)責(zé)人、審計(jì)局部管副部長(zhǎng)、

審計(jì)部風(fēng)險(xiǎn)管理專責(zé)人員。

〔二〕主要職能

1.負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織與協(xié)調(diào)；

2.負(fù)責(zé)擬定年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作方案；

3.負(fù)責(zé)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)重大風(fēng)險(xiǎn)管控情況；

4.負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)視和檢查各單位專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工

作；

風(fēng)日語(yǔ)自我介紹模板 險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制專責(zé)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；

6.負(fù)責(zé)起草年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；

7.完成公司和上級(jí)主管部門(mén)交辦的有關(guān)工作。

第八條各單位要結(jié)合工作實(shí)際，按照風(fēng)險(xiǎn)管理工作要

求，成立風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，明確風(fēng)險(xiǎn)管理專職人員與崗位

職責(zé)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程。

第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)

第九條公司按年度組織各單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)工作。除

年度風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)外，各單位根據(jù)需要可以自行組織不定期的風(fēng)

險(xiǎn)辨識(shí)工作。

第十條各單位要不斷提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)敏

銳性，及時(shí)收集、關(guān)注與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理密切相關(guān)的戰(zhàn)

略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、法律等方面的內(nèi)外部信息，研判各

種影響企業(yè)開(kāi)展穩(wěn)定的異常狀態(tài)及其變化趨勢(shì)。

第十一條信息收集過(guò)程中要加強(qiáng)對(duì)歷史風(fēng)險(xiǎn)事件的分

析，充分考慮已經(jīng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的影

響，重點(diǎn)關(guān)注正在變革和調(diào)整中的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

第十二條各單位可以采取問(wèn)卷調(diào)查、小組討論、專家

咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比擬、訪談等形式廣

泛收集信息，既突出重點(diǎn)又覆蓋一定范圍，確保無(wú)重大風(fēng)險(xiǎn)

信息遺漏。

第十三條收集到風(fēng)險(xiǎn)信息要進(jìn)展必要的篩選、提煉、

比照、分類、組合和命名，為組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估奠定根底。

第四章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

第十四條公司按年度組織各單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工櫻桃種植 作。

除年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估外，各單位要按照公司關(guān)于開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)

估的要求，對(duì)“三重一大〞、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、重大改革以及重

大投資并購(gòu)等重要事項(xiàng)建立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。

第十五條各單位可以采取評(píng)估問(wèn)卷、專家討論、領(lǐng)導(dǎo)

訪談等形式，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和對(duì)實(shí)現(xiàn)開(kāi)展目標(biāo)產(chǎn)生的

影響兩個(gè)維度出發(fā)，采取定性與定量相結(jié)合的方法確定風(fēng)險(xiǎn)

排序。

第十六條各單位在風(fēng)險(xiǎn)排序的根底上，按照管理實(shí)際

研究確定納入年度重點(diǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

第十七條對(duì)于納入年度重點(diǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，各單位

要組織專業(yè)部門(mén)深入分析可能造成風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的相關(guān)因素及

其影響，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受度選擇躲避、承受、減少或分

擔(dān)等應(yīng)對(duì)策略。

第十八條確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略時(shí)應(yīng)考慮本錢(qián)效益原那

么，充分考慮現(xiàn)有的管理資源，結(jié)合企業(yè)管理實(shí)際，并對(duì)潛

在的開(kāi)展機(jī)遇與相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展比擬，必要時(shí)考慮多種風(fēng)險(xiǎn)

應(yīng)對(duì)策略的組合使用。

第五章風(fēng)險(xiǎn)管控

第十九條各單位要以年度別有用心 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為主要依據(jù)，

明確各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的管控責(zé)任部門(mén)，分專題研究制定應(yīng)對(duì)策

略，合理配置資源，確保重大風(fēng)險(xiǎn)管控措施落到實(shí)處。

第二十條要建立重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，科學(xué)設(shè)置監(jiān)

控指標(biāo)，及時(shí)掌握、分析重大風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)，動(dòng)態(tài)調(diào)整管

理策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理和有效管控。

第二十一條各單位根據(jù)選擇的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，研究制

定風(fēng)險(xiǎn)管理解決四六級(jí)出分時(shí)間 方案。風(fēng)險(xiǎn)解決方案包括但不限于以下內(nèi)

容：

〔一〕風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析；

〔二〕對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展分解，找出風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)

和主要因素，提出具有針對(duì)性和可操作性的風(fēng)險(xiǎn)管控意見(jiàn)及

建議；

〔三〕設(shè)置重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閥值區(qū)間，明確指標(biāo)數(shù)

據(jù)歸集渠道；

〔四〕突破專業(yè)限制，對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)防控中涉及到的其他業(yè)

務(wù)管理活動(dòng)提出改良建議；

〔五〕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后的應(yīng)急預(yù)案；

〔六〕在風(fēng)險(xiǎn)管控過(guò)程中應(yīng)關(guān)注的開(kāi)展機(jī)遇。

第二十二條各單位按照戰(zhàn)略目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)策略一致、風(fēng)

險(xiǎn)控制與運(yùn)營(yíng)效率及效果相平衡的原那么，研究制定內(nèi)部控

制管理方案，針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，制定

涵蓋各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制措施。

第二十三條制定內(nèi)部控制措施包括但不限于以下內(nèi)容:

〔一〕建立重點(diǎn)崗位授權(quán)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的重點(diǎn)崗

位明確規(guī)定授權(quán)的對(duì)象、條件、范圍和額度等，任何組織和

個(gè)人不得超越授權(quán)范圍；

〔二〕建立內(nèi)控報(bào)告制度。明確規(guī)定報(bào)告人與承受報(bào)告

人，報(bào)告的時(shí)間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負(fù)責(zé)處理報(bào)告的

部門(mén)和人員等；

〔三〕建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng)，

明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有

權(quán)批準(zhǔn)的部門(mén)和人員及其相應(yīng)職責(zé)；

〔四〕建立內(nèi)控責(zé)任制度。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)

一的原那么，明確部門(mén)、崗位和人員的不同職責(zé)，標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)懲

制度；

〔五〕建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、

方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對(duì)象、內(nèi)容、方式

和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門(mén)；

〔六〕建立內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度。具備條件的單位要把業(yè)

務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與績(jī)效薪酬掛鉤；

〔七〕建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展持續(xù)不

斷的監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況

變化適時(shí)調(diào)整控制措施；

〔八〕建立健全法律參謀制度。加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

建立，形成由決策層主導(dǎo)、法律事務(wù)部門(mén)牽頭、法律參謀提

供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任體系；

〔九〕建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職

責(zé)的別離要求。主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、

財(cái)產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)

置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約。明確逐級(jí)監(jiān)視職責(zé)。

第二十四條風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)要按照各風(fēng)險(xiǎn)管理單位

的職責(zé)分工，認(rèn)沈鵬書(shū)法作品精選 真催促落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，確保各項(xiàng)措

施落實(shí)到位。

第六章監(jiān)視與改良

第二十五條各單位要建立貫穿于風(fēng)險(xiǎn)管理根本流程，

連接不同層級(jí)、不同部門(mén)和業(yè)務(wù)單位的信息溝通渠道，確保

信息傳遞的及時(shí)、準(zhǔn)確和完整，為風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)視與改良奠定

根底。

第二十六條各單位要定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展自查和

自評(píng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并進(jìn)展整改，其檢查、評(píng)價(jià)報(bào)告要及時(shí)

報(bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。

第二十七條內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期或不定期對(duì)各單位開(kāi)展

風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況及其效果進(jìn)展監(jiān)視評(píng)價(jià)并提出改良意見(jiàn)。

第七章風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

第二十八條風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)編制公司年度全面風(fēng)

險(xiǎn)管理報(bào)告，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過(guò)后報(bào)省國(guó)資委備

案。

第二十九條各單位每年3月底前編制本單位上一年度

風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告，總結(jié)年度內(nèi)重大風(fēng)險(xiǎn)因素的辨識(shí)、評(píng)估、

控制等方面的主要工作，提出下一年度風(fēng)險(xiǎn)管理的工作安排

和實(shí)施方案，報(bào)告經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人審批后報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理

辦公室。

第三十條各單位要按季度向公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)送

風(fēng)險(xiǎn)管控信息，重大風(fēng)險(xiǎn)信息在第一時(shí)間報(bào)送。逐步建立和

完善與各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的溝通機(jī)制。

第八章風(fēng)險(xiǎn)管理信息化

第三十一條公司將風(fēng)險(xiǎn)管理信息化國(guó)家資助政策 納入整體信息化工

作規(guī)劃，根據(jù)根底信息化工程進(jìn)展分階段逐步建立和完善風(fēng)

險(xiǎn)管理信息平臺(tái)。

第三十二條各單位要充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)的優(yōu)勢(shì)，

逐步實(shí)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控，探索建立反響迅速、機(jī)動(dòng)靈活、

便于操作的風(fēng)險(xiǎn)管控應(yīng)急機(jī)制。

第九章風(fēng)險(xiǎn)管理考核

第三十三條公司風(fēng)險(xiǎn)管理考核堅(jiān)持分級(jí)考核、關(guān)注過(guò)

程、責(zé)任追溯、持續(xù)改良的原那么。

第三十四條公司將風(fēng)險(xiǎn)管理工作納入各單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任

制考核范圍，采取分值與綜合評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，每半年組

織一次評(píng)價(jià)，考核結(jié)果將作為各單位負(fù)責(zé)人年度績(jī)效考核的

重要組成局部，由企業(yè)管理部具體實(shí)施。

第三十五條各單位要將風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)分解落實(shí)到

崗位，切實(shí)發(fā)揮好每一名員工、每一個(gè)崗位的管理、監(jiān)視作

用，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任與收益掛鉤。

第三十六條各單位要結(jié)合實(shí)際，制定切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)

管理考核方法，并將考核的執(zhí)行情況報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室

備案。

第三十七條在年度風(fēng)險(xiǎn)管控工作中由于工作得力、風(fēng)

險(xiǎn)管控績(jī)效明顯或者為公司挽回重大風(fēng)險(xiǎn)損失的，公司將對(duì)

有關(guān)單位和個(gè)人進(jìn)展年度表彰獎(jiǎng)勵(lì)，鼓勵(lì)單位和個(gè)人在風(fēng)險(xiǎn)

管控工作中不斷創(chuàng)新，積極推動(dòng)公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效提

升。

第十章附那么

第三十八條本制度由公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。