中小企業板信息披露業務備忘錄第2號:投資者關系管理及其披露

2023年12月10日發(作者：我的朋友作文600字)

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中小企業板信息披露業務備忘錄第2號

投資者關系管理及其信息披露

2012年7月17日修訂 深交所中小板公司管理部

為規范中小企業板上市公司（以下簡稱“上市公司”）投資者關系管理及其信息披露，充分保護投資者公平獲取信息的權利，根據本所《股票上市規則》、《中小企業板上市公司規范運作指引》等規則，制定本業務備忘錄，請遵照執行。

一、投資者關系管理的具體要求

（一）上市公司應當建立接待機構投資者、分析師、新聞媒體等特定對象以及舉辦業績說明會、路演、新聞發布會等投資者關系活動的業務制度和流程，并確保相關制度、流程執行的有效性，以符合公平披露的要求。特定對象的范圍遵照本所《中小企業板上市公司規范運作指引》的相關規定。

（二）上市公司應當建立健全相關內部控制制度，以加強對公司、控股股東及實際控制人、董事、監事、高級管理人員以及其他核心人員相關網站、博客、微博等網絡信息的管理和監控，防止通過上述非正式渠道泄漏未公開重大信息。

（三）上市公司與特定對象進行直接溝通的，應要求特定對象出具公司證明或身份證等資料，并要求特定對象簽署承諾書，具體格式

1 見附件一。但上市公司應邀參加證券公司研究所等機構舉辦的投資策略分析會等情形除外。

特定對象可以以個人名義或者以所在機構名義與上市公司簽署承諾書。特定對象可以與上市公司就單次調研、參觀、采訪、座談等直接溝通事項簽署承諾書，也可以與上市公司簽署一定期限內有效的承諾書。特定對象與上市公司簽署一定期限內有效的承諾書的，只能以所在機構名義簽署。

（四）上市公司在與特定對象交流溝通的過程中，應當做好會議記錄。上市公司應當將會議記錄、現場錄音（如有）、演示文稿（如有）、向對方提供的文檔（如有）等文件資料存檔并妥善保管。

（五）上市公司在與特定對象交流溝通后，應當要求特定對象將基于交流溝通形成的投資價值分析報告、新聞稿等文件在發布或使用前知會上市公司。上市公司應當按照本所《中小企業板上市公司規范運作指引》的規定，對上述文件進行核查。

（六）上市公司應當建立與特定對象交流溝通的事后復核程序，及時檢查是否存在可能因疏忽而導致任何未公開重大信息的泄漏，并明確一旦出現此類情形的應急處理流程和措施。

（七）上市公司應當對董事、監事、高級管理人員及相關員工進行投資者關系管理的系統培訓，提高其與特定對象進行溝通的能力，增強其對相關法律法規、業務規則和規章制度的理解，樹立公平披露意識。

2 二、投資者關系管理的信息披露

（一）上市公司董事會秘書負責公司投資者關系管理及其信息披露事務。公司應當盡量減少代表公司對外發言的人員數量。

（二）上市公司及相關信息披露義務人在投資者關系活動中如向特定對象提供了未公開的非重大信息，公司應當按照本備忘錄的要求及時向所有投資者披露，確保所有投資者可以獲取同樣信息。

（三）上市公司應當將投資者關系管理相關制度通過上市公司業務專區“業務辦理-投資者關系管理信息披露”欄目提交本所互動易網站（）披露，同時在公司網站（如有）予以披露。

（四）上市公司在投資者關系活動結束后兩個交易日內，應當編制《投資者關系活動記錄表》（具體格式見附件二），并將該表及活動過程中所使用的演示文稿、提供的文檔等附件（如有）及時通過本所上市公司業務專區在本所互動易網站刊載，同時在公司網站（如有）刊載。

上市公司本次投資者關系活動所使用的演示文稿、提供的文檔與公司此前已經刊載的演示文稿和文檔內容基本相同的，可以不再重復上傳，但應當在本次刊載的《投資者關系活動記錄表》中予以說明。

（五）上市公司不得通過互動易網站披露未公開重大信息。上市公司在投資者關系活動中違規泄漏了未公開重大信息的，應當立即通過指定信息披露媒體發布正式公告，并采取其他必要措施。

上市公司在本所互動易網站的披露行為不代替其法定披露義務。

3 （六）上市公司董事會應當保證在互動易網站刊載的投資者關系活動相關文件的真實性、準確性和完整性。相關文件一旦在互動易網站刊載，原則上不得撤回或替換。上市公司發現已刊載的文件存在錯誤或遺漏的，應當及時刊載更正后的文件，并向互動易網站申請在文件名上添加標注，對更正前后的文件進行區分。

4 附件一：特定對象與上市公司直接溝通簽署的承諾書格式

承 諾 書

XXXX股份有限公司：

本人（公司）將對你公司進行調研（或參觀、采訪、座談等），根據有關規定做出如下承諾：

（一）本人（公司）承諾在調研（或參觀、采訪、座談等）過程中不故意打探你公司未公開重大信息，未經你公司許可，不與你公司指定人員以外的人員進行溝通或問詢；

（二）本人（公司）承諾不泄漏在調研（或參觀、采訪、座談等）過程中獲取的你公司未公開重大信息，不利用所獲取的未公開重大信息買賣你公司證券或建議他人買賣你公司證券；

（三）本人（公司）承諾在投資價值分析報告、新聞稿等文件中不使用本次調研（或參觀、采訪、座談等）獲取的你公司未公開重大信息；

（四）本人（公司）承諾基于本次調研（或參觀、采訪、座談等）形成的投資價值分析報告、新聞稿等文件中涉及盈利預測和股價預測的，注明資料來源，不使用缺乏事實根據的資料；

（五）本人（公司）承諾基于本次調研（或參觀、采訪、座

5 談等）形成的投資價值分析報告、新聞稿等文件（或涉及基礎性信息的部分內容），在對外發布或使用至少兩個工作日前知會你公司，并保證相關內容客觀真實；

（六）本人（公司）如違反上述承諾，愿意承擔由此引起的一切法律責任；（公司也可明確規定責任的內容）

（七）本承諾書僅限于本人（公司）對你公司調研（或參觀、采訪、座談等）活動，時間為：_______________________；

（八）本承諾書的有效期為 年 月 日至 年 月

日。經本公司（或研究機構）書面授權的個人在本承諾書有效期內到你公司現場調研（或參觀、采訪、座談等），視同本公司行為。（此條僅適用于以公司或研究機構名義簽署的承諾書）

承諾人（公司）： （簽章）

（授權代表）： （簽章）

日期：

6 附件二：投資者關系活動記錄表格式

證券代碼： 證券簡稱：

XXXX股份有限公司投資者關系活動記錄表

編號：

投資者關系活動□特定對象調研

□分析師會議

類別

□新聞發布會

□路演活動

□現場參觀

□媒體采訪

□業績說明會

□其他 （請文字說明其他活動內容）

參與單位名稱及

人員姓名

時間

地點

上市公司接待人

員姓名

投資者關系活動

主要內容介紹

附件清單（如有）

日期

7

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