財務支出管理規(guī)定

2023年12月29日發(fā)(作者：蘇軾的人生態(tài)度)

財務支出管理規(guī)定

SANY GROUP system office room 【SANYUA16H-

財務支出管理制度

目的：為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務支出手續(xù)，特制定本制度。

適用范圍∶所有涉及財務借支的人員

責任者∶財務部及相關人員

內容：

一、借款：

1、因公借款：因出差或辦理其他公事需要到財務借款者，由本人向主管領導說明情況，填寫借款申請單，寫明借款事由、金額等，由本系統(tǒng)總監(jiān)批準，財務部部長審核，總經(jīng)理審批后方可去財務部辦理借款手續(xù)。前次借款未報帳者不得再借。

2、非因公借款，原則上不予借支。如情況特殊須經(jīng)總經(jīng)理或董事長批準。

二、報銷：

1、差旅費：出差人員回公司后，3天之內應到財務部報賬，將出差所購車、船票、住宿票等，按出差標準填寫、粘貼，按公司出差補助標準計算應得補助，填寫差旅報賬單，經(jīng)主管總監(jiān)批準后，交財務部審核，最后由總經(jīng)理批準，財務部方能予以支付。

2、其他費用

（1）生產(chǎn)經(jīng)營性費用：憑稅務部門的正式發(fā)票、入庫驗收單報財務部審核后，送總經(jīng)理批準報銷。

（2）招待費或其他費用：統(tǒng)一填寫費用報銷審批表，粘貼好票據(jù)，交財務部經(jīng)理審核，主管總監(jiān)批準，最后由總經(jīng)理審批后，財務部支付。

三、差旅費標準：

1、員工出差，首先經(jīng)部門負責人或主管總監(jiān)批準后，允許出差。出差時選擇好最佳路線，然后按最佳路線購買車票，嚴格執(zhí)行公司出差標準（未經(jīng)總經(jīng)理批準，不得乘坐飛機）。

2、市內交通需乘坐公交、地鐵，憑票報銷，其他雜費一律不再報銷。原則上不得乘坐出租車，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準。

3、出差在外一般不宴請客人或贈送禮品，如果確實需要須請示總經(jīng)理批準。招待費憑正式發(fā)票報銷。

4、差旅費標準：

項目及標準

出差區(qū)域

中層

縣級市

地級市

省會城市

80

100

150

住宿

總監(jiān)

100

150

200

30

50

60

當日返回的，只發(fā)給生活補助

生活補助 備注

備注：總經(jīng)理以上領導出差實報實銷。

5、住宿費報銷必須提供住宿發(fā)票（增值稅票），實際發(fā)生額度未達到標準不予補償，超出標準部分由出差人員自行承擔。

6、生活補助不用發(fā)票，按出差天數(shù)計算（算頭不算尾）。

本制度自下發(fā)之日起生效，原相關文件同時作廢。