年度結轉

2024年3月12日發(作者：中國詩詞大會第五季)

年度結束時，我們需要建立一個新的年度賬，并將上年的相關數據（如余額、檔案等）

結轉到新的年度賬中去。

一、年度結轉整體流程

年度結轉整體流程分為以下四個部分：

1 準備工作：

1.1 各模塊業務檢查：對各模塊進行年末結賬前的業務檢查，軟件中對于年末結賬的

要求會比月末結賬略有不同。

1.2 對除總賬、工資、成本管理外各模塊年（月）末結賬：成本管理與總賬進行月末

結賬時，要求工資管理系統結賬，但工資管理系統必須通過結轉年度賬來進行12月月末

結賬。所以只能對除這三個系統以外的其他系統進行月末結賬。

1.3 對賬套數據進行備份。

2 建立新年度賬：進行新年度賬的建立

3 結轉上年數據：

3.1 對各模塊數據進行結轉上年數據的操作。

3.2 結轉供應鏈、工資管理系統等

3.3 進行成本管理、總賬系統12月月末結賬。

3.4 結轉成本管理、總賬系統。

4 數據調整

4.1 調整期初數據

4.2 調整科目設置

二、年度結轉前的準備工作

年度結轉前一般需做的準備工作有：

1 分模塊的業務檢查：對各模塊進行業務檢查，確保符合平時月末結賬要求。

某些模塊對于12月底年末結賬時的特殊要求如下

1.1 總賬系統：確定12月份對賬正確

1.2 銷售管理系統

1.2.1 在年末結賬時，要所有的單據已審核

1.2.2 銷售管理系統在年末結賬時若有未開發票的發貨單，系統會給出提示“[目前尚

存在未開票的發貨單]，是否繼續進行月末結賬？如果否，可以進行批量關閉。”，若確定

發貨單本年不再開發票，點擊“是”繼續。請根據實際情況選擇處理。

1.3 庫存管理系統：有未審核的單據時，不可以年末結賬

1.4 存貨核算系統：

1.4.1 若有采購暫估處理業務沒有結束，系統不允許進行12月的期末處理

1.4.2 若有相關單據未生成憑證，系統提示“尚有單據未生成憑證，12月結賬后將不

能再生成憑證！確認進行12月結賬嗎？”

若確認，當年未生成憑證的單據即不可再生成憑證，也不會轉到下年。

2 數據備份

您在進行年度結轉工作之前，需要進行必要的數據備份工作，以確保數據的安全

數據備份分為賬套備份與年度賬備份

2.1 賬套備份

2.1.1 在系統管理中以系統管理員（Admin）注冊，在“賬套”菜單下的“輸出”進

行備份。此備份為該帳套所有年度的數據完整備份。

2.1.2 一般在建年度帳前后，及結轉數據前后各自都做一次備份最佳。可避免在建年

度帳時及結轉年度數據時出現的一些不可逆轉的錯誤。

三、年度結轉的具體操作方法

1、 年度賬建立

年度賬的建立是在已有上年度賬套的基礎上，通過年度賬建立，自動將上個年度賬的

基本檔案信息結轉到新的年度賬中。

操作步驟：

1） 賬套主管的身份注冊，選定需要進行建立新年度賬套和上年的時間，進入系統管

理界面。

例如：需要建立999演示賬套的2007新年度賬，此時就要注冊999賬套的2006年

度賬。

2） 在系統管理界面單擊【年度賬】--【建立】菜單，進入建立年度賬的功能。

3） 系統彈出建立年度賬的界面，它中有兩個欄目“賬套”和“會計年度”，都是系

統默認，不能進行修改操作。

4） 系統提示“確認建立[2007]年度賬嗎？”點擊“是”。

5） 系統提示正在傳遞基礎數據表

6） 系統提示建立年度:[2007]成功”。

2、 結轉上年數據

結轉上年數據是指將上年度中的所使用模塊的余額及其他數據信息結轉到新年度賬

中。

操作步驟：

1） 以賬套主管的身份選定賬套注冊登錄，進入系統管理界面。

注：此時注冊的年度應該是需要進行結轉的年度，如需要將2006年的數據結轉的2007

年，則需要以2007年注冊進入。

2） 在系統管理界面單擊【年度賬】的下級菜單【結轉上年數據】，點擊相應模塊結轉

功能進行上年數據的結轉。

3） 各相關模塊確認后，有各相關模塊的系統檢查和提示，由于各模塊的內容不同，

所以檢查和提示的內容也不盡相同。

各模塊的結轉相關說明

1） 各模塊結轉可依照年結菜單，由上至下依次進行結轉。

2） 若同時使用合同管理模塊與應收應付模塊，應先結轉合同管理模塊。

3） 因成本管理模塊要求除總賬、存貨以外其他模塊結賬后，方可進行結賬， 工資模

塊結轉后，方可進行成本模塊的12月月末結賬。

4） 結轉完工資管理模塊及成本管理模塊后，進行總賬模塊12月份月末結賬后方可

進行總賬系統的結轉。

全部模塊結轉完畢后,請檢查結轉后的期初余額與上年期末余額的數據是否一致。

確定無誤后，方可進行下一年度業務的操作，以免之后再發現錯誤，造成更改的復雜

性。

四、年度結轉后的注意事項

1） 全部模塊結轉完畢后,請檢查結轉后的期初余額與上年期末余額的數據是否一致。

•

2） 從以下幾個方面進行檢查：1、檢查試算是否平衡、2、執行系統期初對帳功能。

3、檢查各科目及輔助核算余額。4、檢查資產負債表期初數是否平衡•

3） 確定無誤后，方可進行下一年度業務的操作，以免之后再發現錯誤，造成更改的

復雜性

4） 對于準備刪除的各類檔案信息（包括科目的輔 助核算），應保證其相應的余額為

0。

5） 對于期末有余額的各類檔案信息（包括科目的輔助核算） ，可以在結轉年度數據

據后在期初余額進行調整，或做憑證進行調整。

6） 對于年度數據按明細結轉的單位，應保證無相應的發生數據。

7） 建完新年度帳，結轉上年數據之前可以做新年度的憑證，但是不要記帳。

8） 在建立完新的年度賬后，不要急于對新年度賬中的基礎檔案進行增刪改（包括客

戶檔案、供應商檔案、會計科目、存貨檔案等），等徹底進行完年度結轉后，再到新年度賬

中對需要調整的基礎檔案相關信息進行調整。

9） 否則會造成后續的“年度結轉”時出現錯誤提示，或年度結轉后數據出現錯誤。

10） 建完新年度帳之后，若對上年度基礎檔案進行增刪改，一定要注意在上年新增

或調整的基礎檔案一定也要在新的年度賬中進行增改。

11） 其他注意事項：

a. 部分模塊可以調整期初余額

b. 修改期初余額時1月份不能進行記帳

c. 刪除科目、客戶、供應商等檔案時不能有余額

d. 總帳第一次結轉后如有不對可以重新進行結轉

e. 12月份總帳如果不進行年度結轉可以在新年度中錄入憑證但不可對科目、客戶等檔

案進行修改

f. 購銷鏈12月份如不進行結帳及年度結轉仍可在老年度錄入單據，但單據日期應改

為新年度