銀行操作風險管理習題

操作風險管理

1、商業銀行核心雇員掌握商業銀行大量技術和關鍵信息，商業銀行過度依賴他們可

能帶來( )。

A、市場風險 B、聲譽風險 C、信用風險 D、操作風險

【答案】：D【解析】：P232. 操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信

息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。本題屬于人員因素中的核心雇員流失

引起的操作風險。

2、失職違規引發的操作風險是指商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部

員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險。下列( )活動屬

于這一因素。

A、交易不報告

B、有組織的勞工運動

C、短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業務余額增長

D、意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷

【答案】：C 【解析】：P232. 失職違規：商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合

同、內部員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險，主要包括

過失、未經授權的業務以及超越授權（濫用職權、對客戶進行誤導、支配超出其權

限的資金額度）的活動。例如，各商行發展業務的沖動和對各分支機構考核的沉重

壓力，有可能造成基層分支機構以越權放款或者化整為零、短貸長用、借新還舊等

方式規避上級行的監督，追求片面的信貸業務余額增長，忽略長期風險。

3、商業銀行在市場交易過程中的財務／會計錯誤屬于( )。

A、戰略風險 B、操作風險 C、信用風險 D、市場風險

【答案】：B【解析】：P234. 財務／會計錯誤屬于內部流程因素引起的操作風險。

4、某銀行為爭取客戶資源開發了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷

可能會給銀行帶來巨大的損失。該情況對應的操作風險成因屬于（ ）類別。

1

A、系統缺陷 B、人員因素 C、內部流程 D、外部事件

【答案】：C【解析】：P235. 產品設計缺陷屬于內部流程因素。

5、商業銀行發放貸款時，未嚴格執行先落實抵押手續、后放款的規定，致使貸款

處于無抵押擔保的高風險狀態，此類風險事件屬于（ ）類別。

A、法律風險 B、流動性風險 C、市場風險 D、操作風險

【答案】：D【解析】：P233，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、

信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。內部流程因素引起的操作風險是指

由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失。

6、某企業由于財務印章被盜用，導致該企業在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，

給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件應歸于（ ）類別。

A、系統缺陷 B、內部流程 C、外部事件 D、人員因素

【答案】：C【解析】：P238.外部事件因素中外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財

產或逃避法律，是商業銀行損失最大、發生次數最多的操作風險之一。主要包括：

外部盜竊和欺詐（盜竊/搶劫、偽造、支票欺詐）、系統安全性（黑客攻擊損失、竊

取信息造成資金損失）。

7、下列哪項不屬于造成商業銀行操作風險的外部因素（ ）。

A、外部突發事件 B、經營場所安全問題 C、行業競爭激烈 D、經營環境變化

【答案】：C【解析】：P237.商業銀行是在一定的政治、經濟、和社會環境中運營的，

經營環境的變化、外部突發事件等都會影響其正常的經營活動甚至造成損失。

8、在業務外包過程中，由于供應商的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業務無

法正常運行而造成嚴重損失，此事件對應的操作風險成因是（ ）。

A、系統缺陷 B、外部事件 C、人員因素 D、違反內部流程

【答案】：B【解析】：P239. 業務外包屬于外部事件因素導致的操作風險。外部事件

包括：外部欺詐、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅。

9、下列應當歸屬于商業銀行操作風險中的“外部事件”類別的是（）。

2

A、2008年汶川大地震給當地多家商業銀行造成損失

B、未在抵押貸款管理辦法中明確規定“先落實抵押手續、后放款”

C、信貸調查人員在調查過程中接受各種形式的賄賂/好處協助騙貸

D、金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式從長期來看可能導致損失

【答案】：A【解析】：P239，外部事件包括：外部欺詐、洗錢、政治風險、監管規

定、業務外包、自然災害、恐怖威脅。B屬于操作風險中的內部流程，C屬于人員

因素（內部欺詐）操作風險中的，D屬于戰略風險。

10、2005年12月8日，瑞穗證券交易員接到客戶以61萬日元（約合4.19萬元人

民幣）的價格賣出1股JCom公司的股票委托，這名交易員誤把指令輸成了每股1

日元的價格賣出61萬股，這時操作屏上出現了輸入有誤的警告，但由于這一警告經

常出現，交易員忽視警告繼續操作。隨后，東京證交所發現錯誤，電話通知該公司

交易員立即取消交易，但由于交易所證券交易系統存在缺陷，取消交易的操作未能

成功。13日，日本證券結算機構正式決定按照每股91.2萬日元的價格實施強制性

現金結算。為此，該公司的損失達到了400多億日元。在該操作風險事件中，導致

風險損失的原因有（ ）。①人員因素 ②內部流程 ③系統缺陷 ④外部事件

A、①②③④ B、①③④ C、①② D、①③

【答案】：A【解析】：P249； ①從人員因素來看，員工操作失誤、工作技能匱乏和

缺乏工作責任心是導致失誤的主要原因。②從內部流程來看，系統出現警告但是缺

乏必要的控制措施，導致交易被放行。③從系統缺陷來看，由于系統運行不穩定，

經常出現輸入有誤的警告，造成交易員思想麻痹；④從外部因素來看，證券交易所

系統的缺陷導致交易未能取消，不得不強制交割，最終形成實際損失。

11、自我評估法的主要目標是( )。

A、鼓勵各級機構制定與業務戰略目標配套的評估機制

B、鼓勵各級機構盡量降低風險，實現利益最大化

C、鼓勵各級機構建立良好的操作風險管理氛圍

3

D、鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理

【答案】：D【解析】：P248；商業銀行進行操作風險自我評估的主要目的是鼓勵各級

機構主動承擔責任，加強對操作風險識別、評估、控制和監測流程的有效管理。

12、鄧肯?威爾遜開發出了( )方法。

A、因果關系模型 B、關鍵風險指標 C、風險誘因 D、風險緩釋

【答案】：A P249【補充】因果分析模型是由鄧肯?威爾遜開發出的。

13、銀行一般采用定性方法和定量方法結合評估操作風險。定量分析主要基于對( )

數據和外部數據的分析；定性分析則需要依靠有經驗的專家對操作風險的( )和影

響程度作出評估。

A、內部操作風險損失，發生頻率 B、風險管理風險損失，發生環節

C、內部控制風險損失，發生環節 D、合規管理風險損失，發生時間

【答案】：A 【解析】：P251，商業銀行通常采用定性與定量相結合的方法來評估操

作風險。定性分析需要依靠有經驗的風險管理專家對操作風險的發生頻率和影響程

度作出評估；定量分析方法則主要基于對內部操作風險損失數據和外部數據進行分

析。

14、商業銀行的（ ）承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施

與優先排序。

A、董事會風險管理委員會 B、風險管理部門 C、業務部門 D、合規部門

【答案】：C 【解析】：P251，操作風險評估的原則：（1）業務流程所有人負第一評

估責任原則。（2）動態管理原則：既要有定期的年度評估，又要開展動態的觸發式

評估工作。（3）重要性原則：應優先識別和評估對業務目標和管理目標有重大影響

的操作風險。按照“業務流程所有人負第一評估責任原則”，業務流程的所有人需對

風險與控制的評估工作承擔第一評估責任。

15、商業銀行有效防范和控制操作風險的前提是( )。

A、建立完善的內部控制體系 B、建立完善的公司治理結構

4

C、加強外部監管體制建設 D、建立完善的信息管理系統

【答案】：B 【解析】：P251，商業銀行的整體風險控制環境包括公司治理、內部控

制、合規文化及信息系統四項要素，對有效管理與控制操作風險至關重要。【補充】

（1）完善的公司治理結構是現代商業銀行控制操作風險的基石（前提）。

（2）培育良好的合規文化、加強合規管理將在相當長的時期內成為我國商業銀行操

作風險管理的核心問題。（3）健全的內部控制體系是商業銀行有效識別和防范操作

風險的重要手段。巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作風險的最好辦法，

對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。

16、 ( )是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。

A、健全的內部控制體系 B、完善激勵約束機制 C、完善的公司治理 D、

以上都正確

【答案】：A 【解析】：P251，【補充】健全的內部控制體系是商業銀行有效識別和防

范操作風險的重要手段。

17、資本約束并不是控制操作風險的最好辦法，對付操作風險的第一道防線是嚴格

的（）。

A、職責分工 B、外部監管 C、內部控制 D、員工培訓

【答案】：C【解析】：P251，【補充】巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作

風險的最好辦法，對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。

18、下列關于商業銀行業務外包的描述，錯誤的是（ ）。

A、選擇外包服務提供者時需要對其財務、信譽狀況和雙方各自的獨立程度進行評估

B、銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移

C、一些關鍵流程和核心業務不應外包出去

D、銀行應了解和管理任何與外包有關的后續風險

【答案】：B 【解析】：P257，外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三

方行為的安全穩健以及遵守相關法律的責任。商業銀行仍然是外包過程中出現的操

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作風險的最終責任人，對客戶和監管者承擔著保證服務質量、安全、透明度和管理

匯報的責任。B錯誤。

19、商業銀行將部分企業貸款的貸前調查工作外包給專業機構，并根據該機構提供

的調查報告，與某企業簽訂了一份長期有抵押貸款合同。不久，經濟形勢惡化導致

該企業出現違約行為，同時商業銀行發現其抵押物價值嚴重貶損。這起風險事故中，

（ ）應當承擔風險損失的最終責任。

A、專業調查機構 B、商業銀行 C、貸款企業 D、貸款審批人

【答案】：B【解析】：P257，外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方

行為的安全穩健以及遵守相關法律的責任。商業銀行仍然是外包過程中出現的操作

風險的最終責任人，對客戶和監管者承擔著保證服務質量、安全、透明度和管理匯

報的責任。

20、 ( )是國內企業／機構類業務最重要的部分，也是國內商業銀行最主要的商

業銀行業務。

A、柜臺業務 B、個人信貸業務 C、法人信貸業務 D、資金交易業務

【答案】：C【解析】：P260. 法人信貸業務是我國商業銀行最主要的業務種類之一。

21、下列不屬于個人信貸業務品種的是( )。

A、個人住房按揭貸款 B、個人大額耐用消費品貸款 C、存取款

D、個人經營貸款

【答案】：C【解析】：P262. 個人信貸業務是國內商業銀行競相發展的零售銀行業務，

包括個人戶住房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產經營貸款和個人質

押貸款等業務品種。

22、( )可以分為前臺交易、中臺風險管理、后臺清算三個環節。

A、代理業務 B、法人信貸業務 C、個人信貸業務 D、資金交易業務

【答案】：D【解析】：P264. 商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市

場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。包括資金管理、

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資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產品交易等業務。

從資金交易業務流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺結算／清算三個

環節。

23、下列關于商業銀行資金交易業務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，最不

恰當的是（）。

A、實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易員

核對交易明細

B、建立資金業務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作事失誤的概率

C、代客資金業務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證

D、借助適當的風險量化模型及業務管理系統可以提高中臺風險管理人員對交易風險

評估的準確性

【答案】：A【解析】：P265。資金交易業務操作風險控制措施：（1）樹立全面風險管

理理念，將操作風險納入統一的風險管理體系。（2）建立并完善資金業務組織結構，

體現權限等級、部門分工和職責分離原則，做到前臺交易和后臺結算分離、自營業

務與代客業務分離、業務操作與風險監控分離，建立崗位和部門之間的監督約束機

制。（3）實行嚴格的前中后臺分離制度，建立前臺授權交易、中臺風險監控和管理、

后臺結算操作的崗位制約和崗位分離制度。A嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易員

核對交易明細，說法過于絕對。（4）總行應當根據分支機構的經營管理水平，適當

核定分支機構的資金業務經營權限，并對分支機構的資金業務定期檢查，對異常資

金交易和資金變動建立有效的預警和處理機制。（5）完善資金營運內部控制。（6）

加強交易權限管理。（7）建立資金交易風險和市值的內部報告制度。（8）代客資金

業務應當了解客戶從事資金交易的權限和能力，向客戶充分提示有關風險，獲取必

要的履約保證，明確市場變化情況下客戶違約的處理辦法和措施。（9）建立資金業

務的風險責任制，明確規定各個部門、崗位的操作風險責任。（10）開發和運用風險

量化模型，引入和應用必要的業務管理系統，對資金交易的收益與風險進行適時、

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審慎的評價。

24、商業銀行在對下列操作風險損失事件進行評估時，尤其需要利用相關的外部數

據的是（ ）。

A、低頻率、高損失事件 B、高頻率、高損失事件 C、低頻率、低損失事件 D、

高頻率、低損失事件

【答案】：B 【解析】：P271。損失數據收集的原則：重要性原則（重點審查損失金

額大，發生頻率高的事件）、準確性原則、統一性原則和謹慎性原則。

25、在高級計量法下，用于損失計量和驗證的內部損失數據至少要有（）年的觀測

期。

A、5 B、3 C、4 D、10

【答案】：A 【解析】：P273。在高級計量法下，用于損失計量和驗證的內部損失數

據至少要有5年的觀測期，初次使用，允許使用3年的內部歷史數據。

26、商業銀行操作風險廣泛使用的三大工具是（）

A、專家評估、流程圖、關鍵風險指標 B、自我評估、損失數據收集、關鍵風險指

標

C、專家評估、流程圖、情景分析 D、專家評估、損失數據收集、情景分析

【答案】：B。【解析】：【補充】商業銀行操作風險廣泛使用的三大工具是自我評估、

損失數據收集、關鍵風險指標。

27、操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失

安排（ ）。

A、經濟資本 B、資本充足率 C、存款保險 D、存款準備金

【答案】：A【解析】：P275。根據新資本協議，銀行必須采取同信用風險和市場風

險一樣的方式，對潛在的操作風險損失建立監管資本。P285【本章總結-最后】操

作風險監管資本應當能夠反映商業銀行操作風險的真實情況，即監管資本要求應當

與所需配置的經濟資本保持基本一致。

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28、商業銀行可以選擇三種不同的操作風險資本計量方法，其中風險敏感度最高的

是（ ）

A、高級計量法 B、內部評級法 C、標準法 D、基本指標法

【答案】：A【解析】：P275補充；根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》商業銀行

可采用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。【補充】三種方法

的復雜程度和風險敏感度逐漸增強。高級計量法敏感度最高。

29、某商業銀行2009年度營業總收入為6億元；2010年度營業總收入為8億元，

其中包括銀行賬戶出售長期持有債券1億元；2011年度營業總收入為5億元，則根

據基本指標法，該行2012年應持有的操作風險資本為（ ）。

A、900萬元 B、9000萬元 C、9450萬元 D、945萬元

【答案】：B【解析】：P275；基本指標法將銀行視為一個整體來衡量操作風險。2．基

本思路：銀行所持有的操作風險資本等于前三年總收入（正數）的平均值乘上一個

固定比例15%（用α表示）。（6+7+5）*15%/3=0.9億。

30、操作風險基本指標法的計算思路是，商業銀行所持有的操作風險資本等于前三

年中，每年正的總收入的平均值乘上一個固定比例（用α表示），各銀行統一使用的

α值是（ ）

A、18% B、12% C、10% D、15%

【答案】：D 【解析】：P275；α值為15%。

31、在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，β值代表商業銀行在特定產品線的

操作風險損失經營與該產品線總收入之間的關系。巴塞爾委員會對各類產品線給出

了對應系數，下列產品線的β因子等于l8%的是( )。

A、商業銀行業務 B、代理業務 C、公司金融 D、資產管理

【答案】：C 【解析】：P279；各業務條線的操作風險資本系數（β）如下：（1）零

售銀行、資產管理和零售經紀業務條線的操作風險資本系數為12％。 （2）商業

銀行和代理服務業務條線的操作風險資本系數為15％。（3）公司金融、支付和清算、

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交易和銷售以及其他業務條線的操作風險資本系數為18％。

32、在操作風險計量的標準法中，“商業銀行業務”產品線的β值為（ ）。

A、8% B、12% C、15% D、18%

【答案】：C 【解析】：P279；各業務條線的操作風險資本系數（β）如下：（1）零

售銀行、資產管理和零售經紀業務條線的操作風險資本系數為12％。 （2）商業

銀行和代理服務業務條線的操作風險資本系數為15％。（3）公司金融、支付和清算、

交易和銷售以及其他業務條線的操作風險資本系數為18％。

33、商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩

釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監管資本要求的（ ）。

A、20% B、25% C、50% D、8%

【答案】A【解析】：P284。【本章總結】商業銀行在計量操作風險監管資本時，可

以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風

險監管資本要求的20%。

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