加油站財務管理不能放過30個問題

2024年2月18日發(作者：身教重于言傳)

加油站財務管理不能放過30個問題

加油站財務管理不能放過的 30 個問題 1、加油站存在非對公名義開立的帳戶，存在以個人名義開立的個人存折； 2、日營業現金超過 10 萬元的加油站未每日繳存到公司結算賬戶； 3、前臺集中收銀和加油員收款超出限額，不能實時投幣； 4 、 加 油 站 資 金 盤 點 賬 實 不 符 （ 長 短 款 超 過

10元）； 5、保險柜（密碼保險柜除外）鑰匙、密碼未由站長或指定人員，并兩人以上分別負責保管； 6、保險柜中存放非現金 、與當日營業資金無關的支票 、銀行匯票等營業款項，有白條或其他個人物品； 7、營業過程中打開保險柜或盤點資金在監控區域之外的，沒有做到兩人或以上同時在場； 8、銀行不上門收款時營業款的送存不是由站經理或指定人員，并兩人或以上完成；

9、收取銀行轉賬支票時未確認資金到帳即付油或記賬； 10、未能做到每月編制《加油站月度盤點表》并進行核對。

11、加油站未保留銀行上門收款人員預留資料的，包括照片或工作證等；

12、確認收款人員身份后將款項繳存時,未由收款人員及時簽章確認款項交存情況。

13、加油站沒有配備嵌入墻壁或固定地下的投幣式保險柜； 14、財務室長時間不關閉防盜門、在未關閉防盜門情況下盤點資金情況； 15、存放保險柜的地點在款項清點過程中有公司以外人員出入； 6、財務室防盜門窗不牢固，達不到保證資金安全要求； 17、財務室沒安裝攝相且沒有覆蓋到保險柜； 18、存在加油站員工為客戶代管銀行卡、代刷卡、代簽字行為；

19、存在加油站員工收取客戶現金，卻利用本人或他人的銀行卡刷卡結算形式套取現金的行為； 20、發票的領用、保管及交接不符合公司規定； 21、增值稅發票開票沒有取得客戶為增值稅一般納稅人的證明（一般納稅人資格證書或在稅務登記證書上注明）； 22、對定期結算和預收賬款客戶，未簽訂協議，未按簽訂協議中約定的相關條款履行； 23、收取的結算資金未能及時送存公司結算戶；存在賬賬不一致、賬實不符現象； 24、未及時與客戶進行雙方余額簽認； 25、非油品業務未全部納入財務核算； 26、非油品業務資金未執行

第 1 頁 共 2 頁

收支兩條線 管理； 27、便利店月度盤點損溢未經批準自行核銷； 28、資產未進行貼簽管理； 29 、 長 期 （ 兩 個 月 以 上 ） 存 放 已 報 廢 未 處

置 的 資產； 30、未按規定每半年至少組織一次實物資產盤點。

一、HSE 管理

店管理與服務

二、客戶管理與服務 三、前庭管理 四、便利 五、設備管理 六、財務與資產管理 七、加油卡管理

八、數質量管理 九、人事與業績管理 《 加油站基礎管理檢查細則 》

第 2 頁 共

頁

2