關(guān)于公司法律風(fēng)險管理的意見書

關(guān)于公司法律風(fēng)險管理的

法律意見書

編制：

報送：

1

目錄

前言-----------------------------------------------------------------------------------3

1、企業(yè)形式-----------------------------------------------------------------------3

2、人力資源（員工管理）------------------------------------------------------3

3、財務(wù)-----------------------------------------------------------------------------5

4、知識產(chǎn)權(quán)-----------------------------------------------------------------------6

5、合同管理-----------------------------------------------------------------------6

6、建議-----------------------------------------------------------------------------7

7、結(jié)束語----------------------------------------------------------------------------7

附：相應(yīng)的法律條文---------------------------------------------------------------7

2

前言

在公司期間，經(jīng)審批后查閱公司章程資料、并根據(jù)手頭工作資料提出意見作為本年度工

作總結(jié)報告。毋庸置疑是，公司在人力資源、營銷、成本控制、研發(fā)、生管、生產(chǎn)現(xiàn)場管理、

采購、倉儲物流八大管理系統(tǒng)中，各方面制度建設(shè)已較為完善，尤其是人力資源和營銷，屬

同規(guī)模企業(yè)中的領(lǐng)先者，另外在商業(yè)信息保護方面也做得較為突出。然而，公司對法律風(fēng)險

管理方面的重視以及措施建立仍較為薄弱。只有知悉法律規(guī)定，才能做出符合公司實際發(fā)展

情況的防范措施。從本崗位出發(fā)，提出以下法律方面意見：

一、企業(yè)形式

1、公司章程材料不完善

包括股東大會、董事會、監(jiān)事會的會議記錄、會議議案、會議決議等資料不完整，可以

補充整理，但要注意其內(nèi)容、時間、程序的連續(xù)性、合法性。

2、公司組織架構(gòu)與章程有沖突之處

2013年調(diào)整后的公司組織層次的設(shè)定符合公司法，但副總經(jīng)理的設(shè)置目前與公司章程第

二十六條規(guī)定有出入。章程條文內(nèi)容如下：

“第二十六條公司不設(shè)監(jiān)事會，設(shè)監(jiān)事一人，監(jiān)事______由公司股東會選舉產(chǎn)生。

執(zhí)行董事、高級管理人員（指公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人和公司章程規(guī)定的其他人

員）不得兼任監(jiān)事。”

故建議公司股東重新選舉監(jiān)事，并完善選舉資料。

二、人力資源（員工管理）

中國現(xiàn)行的法律側(cè)重保護勞動者的利益，法律更多要求用人單位承擔(dān)舉證責(zé)任，并從員

工招聘、入職、試用、離職一整個流程都進行了較為全面的規(guī)定。此種情形下，用人單位必

須盡可能完善管理人事制度，才能盡可能的避免法律責(zé)任的追究。

1、員工入職

一名員工的使用風(fēng)險，除了通過嚴(yán)苛的表面的筆試、面試考核外，通常企業(yè)會在面試過

后對員工進行背景調(diào)查，調(diào)查方式包括書面資料審查以及電話、現(xiàn)場詢查。為保證調(diào)查結(jié)果

盡可能的準(zhǔn)確、貼近實際，公司除了花大力氣到現(xiàn)場詢查，還應(yīng)當(dāng)明確地在制度中要求應(yīng)聘

者提供以下資料：有效的身份證原件（防止偷渡者）、學(xué)歷學(xué)位職稱證書原件（防止學(xué)歷）、

原服務(wù)單位的離職證明或與原單位解除勞動關(guān)系的聲明書（防止和原單位未解除勞動關(guān)系的，

此種人會給公司帶來法律糾紛，對一線員工可不要求）。

2、員工離職

3

員工離職及交接手續(xù)的完善與否至關(guān)重要。一是涉及公司的財物、商業(yè)信息等保護，二

是公司與員工的勞動法律關(guān)系是否明確解除的保障。現(xiàn)實中不排除存在以下情形：員工擅自

離職后，在回家的路上發(fā)生了人身意外，根據(jù)勞動法除非公司舉證說明該員工與公司已解除

勞動關(guān)系，否則就可以工傷為由要求公司補償，但往往因員工是擅自離職，公司難以舉證。

此種情形下，公司是兩種損失。

為避免上述情形或者員工離職后以其他理由要求公司經(jīng)濟賠償?shù)目赡苄?，公司?wù)必要在

與員工解除勞動關(guān)系時，要求員工簽署“勞動關(guān)系解除證明書”、“離職承諾書”等書面材料，

公司出具“離職證明”。若屬擅自離職的，勞動關(guān)系解除證明書可郵寄到員工家里，以郵戳?xí)r

間為生效時間，保留物證；或者在公司廠區(qū)張貼通知，保留人證。

3、員工勞動保護

勞動保護是指單位為保護勞動者在勞動生產(chǎn)過程中的安全和健康所采取的立法、組織和

技術(shù)措施的總稱。

勞動保護要求公司必須有完善的勞動保護管理制度并組織學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、監(jiān)督，要求公司

有相應(yīng)的技術(shù)措施，如發(fā)放勞動保護用品、消防設(shè)備、定期體檢、緊急情況下應(yīng)急通道等。

勞動保護涉及的面廣，并且涉及的國家行政部門多。員工勞動保護管理做得到位，降低企業(yè)

的經(jīng)濟風(fēng)險、降低企業(yè)存在（若出現(xiàn)事故，最嚴(yán)重的可被吊銷營業(yè)執(zhí)照、法定代表人承擔(dān)刑

事責(zé)任）的法律風(fēng)險。

因此，公司要重視建立勞動保護管理制度，包括勞保用品的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、勞動保護措施的

培訓(xùn)等。

4、未繳納社保的風(fēng)險

《勞動合同法》第三十八條規(guī)定，用人單位未依法為勞動者繳納社會保險費的，勞動者

可以即時解除勞動合同，無需提前三十日告知，并可要求用人單位支付經(jīng)濟補償，經(jīng)濟補償

按勞動者在本單位工作的年限，每滿一年支付一個月工資的標(biāo)準(zhǔn)向勞動者支付。六個月以上

不滿一年的，按一年計算；不滿六個月的，向勞動者支付半個月工資的經(jīng)濟補償。（對應(yīng)法

律條文在意見書附件）

在泉州企業(yè)中，未為員工繳納社保的情況較為普遍，因此勞動局較少主動排查并要求企

業(yè)履行職責(zé)，但一旦有員工告到勞動局，勞動局則不得不受理，往往企業(yè)理虧。若發(fā)生這種

情形，不單單企業(yè)有經(jīng)濟損失，對整個公司人員的穩(wěn)定都將有騷動風(fēng)險，因為這種案例的發(fā)

生相當(dāng)于對整個公司人員進行普法，原來不懂法律規(guī)定的人都清楚了。

為避免這種情況，在當(dāng)?shù)貏趧泳直O(jiān)察不嚴(yán)時，從公司一般會幫職員類的員工繳納社保中

的四險（即無醫(yī)療保險，大約公司和員工各承擔(dān)100元/月），給一線員工辦理團體意外險。

若有工傷發(fā)生，公司也可通過保險報銷降低承擔(dān)金額。

4

5、公司人事制度中違背法律規(guī)定的條款

公司形成書面的制度若違背法律規(guī)定，一旦發(fā)生員工起訴情況，則該份制度反而成了對

對方有利的證據(jù)，因此公司在實際操作中，應(yīng)采用其他方式規(guī)避。

一般企業(yè)的應(yīng)對措施是制度表面合法，但程序、流程中設(shè)置較高的條件。

經(jīng)整理，公司有以下制度、通知與現(xiàn)行法律不符：

（1）《一線工人入職離職手續(xù)辦理程序》

通知第四條第（二）款第1項規(guī)定：“工人離職須提前1個月填寫離職申請表，工人新入

職第一個月為培訓(xùn)期，培訓(xùn)期離職須提前7天填寫申請表?！?/p>

此條款違背《勞動合同法》第三十七條規(guī)定：“勞動者提前三十日以書面形式通知用人單

位，可以解除勞動合同。勞動者在試用期內(nèi)提前三日通知用人單位，可以解除勞動合同?！?/p>

（2）《招錄員工入職規(guī)定》

規(guī)定第六條第（二）款第3、4項規(guī)定：“3、員工正式聘用簽訂勞動合同：短期約定服務(wù)

期限為一年，長期約定服務(wù)期限為三年，特殊約定服務(wù)期限為五年，服務(wù)約定由應(yīng)聘者自愿

選定；公司為聘用人員提供培訓(xùn)實習(xí)費用，合同簽訂后雙方應(yīng)自覺遵守合同約定，合同期未

滿解約者由違約方按入職者本人一個月工資支付違約金（生產(chǎn)部工人違約金由生產(chǎn)部制定報

公司備案執(zhí)行）。”“4、約定金從本人工資中扣留，公司集中存入銀行代管屬個人存款，服務(wù)

期滿由個人領(lǐng)回。”

此條款“違約金”規(guī)定與勞動法規(guī)定勞動者提前三十日舒米昂通知用人單位即可解除勞

動合同并不承擔(dān)違約責(zé)任的規(guī)定相違背。

此條款的“約定金”的規(guī)定違背《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國勞動法〉若干問題的

意見的通知》規(guī)定：“用人單位與勞動者訂立勞動合同時不得以任何形式向勞動者收取定金、

保證金（物）或抵押金（物）?！?/p>

（3）《員工休假管理規(guī)定》

規(guī)定第三條第（六）款規(guī)定：“本人分娩給假四十天。假期內(nèi)無薪資，產(chǎn)后正常上班者一

次性補貼1000元，服務(wù)未達六個月者，減半發(fā)給。”

此條規(guī)定違背《勞動法》第六十二條：“女職工生育享受不少于九十天的產(chǎn)假?！蓖瑫r產(chǎn)

假工資，是企業(yè)女職工的，如果單位給上了生育保險的，產(chǎn)假期間的工資，由生育保險機構(gòu)

按規(guī)定支付。沒有給女職工上生育保險的企業(yè)，由企業(yè)支付工資。這里說的是基本工資。其

他附加工資因各企業(yè)經(jīng)營狀況不同，規(guī)定不同，是否計發(fā)由企業(yè)定。

三、財務(wù)

常見的財務(wù)管理法律風(fēng)險有貸款、稅務(wù)、應(yīng)收應(yīng)付款、財務(wù)人員的職業(yè)素質(zhì)。

1、建立健全財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制。貸款、稅務(wù)是隱藏風(fēng)險，日常管理工作中如果沒有建立

5

健全的預(yù)警機制，透過資金流量表、資產(chǎn)負債表等持續(xù)地分析跟蹤，將數(shù)據(jù)異常作為發(fā)出預(yù)

警信號的最基本方式，則無法監(jiān)控，等到風(fēng)險引發(fā)則為時已晚。完善財務(wù)體系，建立長期財

務(wù)預(yù)警系統(tǒng)一般可以通過對變現(xiàn)能力比率、負債比率、資產(chǎn)管理比率等財務(wù)指標(biāo)的分析和監(jiān)

控，避免或減少企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的損失。其中，獲利能力、償債能力、經(jīng)濟效率、發(fā)展?jié)摿Φ?/p>

指標(biāo)最具有代表性。

2、應(yīng)收款的訴訟時效的風(fēng)險

企業(yè)債權(quán)是企業(yè)的資產(chǎn)，但是，很多企業(yè)在管理自己的債權(quán)資產(chǎn)時，只作財務(wù)數(shù)字上的

關(guān)注，從不注意該項資產(chǎn)的權(quán)利狀態(tài)，有時債務(wù)人已經(jīng)不存在，但在債權(quán)人的賬面上債權(quán)數(shù)

字一點不少，或者相應(yīng)權(quán)利因時效等原因已經(jīng)無法行使，從法律角度權(quán)利已經(jīng)受到損害，債

務(wù)人也更容易逃債。實踐中如下幾種較為常見：

（1）債務(wù)人長期避而不見；（2）債務(wù)人僅以口頭方式作出履行義務(wù)的表示；（3）本人

不露面，雇用他人同債權(quán)人周旋，并盡量拖延時間。

上述債權(quán)訴訟時效的管理應(yīng)當(dāng)引起我們企業(yè)的足夠重視。訴訟時效喪失的是勝訴權(quán)，即

權(quán)利人享有時效期間屆滿后，便喪失了請求法院依法定程序強制義務(wù)人履行其義務(wù)的權(quán)利。

這樣法定之債轉(zhuǎn)為自然之債，也即債務(wù)人還有自覺還款的義務(wù)，但不能強制要求其還款了。

按照我國《民法通則》的規(guī)定，訴訟時效因提起訴訟、當(dāng)事人一方提出要求或者同意履

行義務(wù)而中斷。從中斷時起，訴訟時效期間重新計算。所以，對于債權(quán)人來說，如果能夠證

明訴訟時效曾經(jīng)發(fā)生過中斷，則訴訟時效期間得到了延長，對于保護企業(yè)債權(quán)肯定是有益的，

具體有如下幾種方法：

（1）送達催收函；（2）還款和扣款；（3）債務(wù)人認諾；（4）起訴；（5）向有關(guān)部門

主張債權(quán)和公示債權(quán)。

3、財務(wù)人員的職業(yè)素質(zhì)

財務(wù)人員的職業(yè)素質(zhì)屬于財務(wù)管理中法律風(fēng)險之一，其素質(zhì)高低決定著風(fēng)險的大小。財

務(wù)人員可能觸犯的犯罪包括職務(wù)侵占罪、挪用資金罪、非國家工作人員受賄罪等。建立財務(wù)

預(yù)警機制同樣能減少此種情形發(fā)生的機會，與此同時，公司還需完善財務(wù)部門管理制度、財

務(wù)分工制。

四、知識產(chǎn)權(quán)

公司涉及較多的知識產(chǎn)權(quán)是商標(biāo)和專利。知識產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險一般為使用方面的，如所使用

的商標(biāo)是否在有效期內(nèi)、是否屬于審批的適用范圍內(nèi)、維權(quán)等。要降低此項風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)有專

人負責(zé)知識產(chǎn)權(quán)資料的管理，熟悉公司知識產(chǎn)權(quán)情況，并能及時提報變更申請。

五、合同管理

公司的合同行為并不局限于與合同相對人簽署合同這樣一個靜態(tài)的時間點，而是一個動

態(tài)、連續(xù)的過程，包括：合同樣本的制定、合同條款的設(shè)立、合同相對人資信狀況的調(diào)查、

合同條款的談判、特別條款的約定、合同的簽訂、合同內(nèi)容的履行、爭議事項的發(fā)生及解決

6

等一系列環(huán)節(jié)。

目前公司在合同管理中還存有以下一些問題：

1、合同管理制度不健全。合同管理制度的主要內(nèi)容應(yīng)包括：合同的歸口管理，合同資信

調(diào)查、簽訂、審批、會簽、審查、登記、備案，法人授權(quán)委托辦法，合同示范文本管理，合

同專用章管理，合同履行與糾紛處理，合同定期統(tǒng)計與考核檢查，合同管理人員培訓(xùn)，合同

管理獎懲與掛鉤考核等。從公司的實際情況看，合同沒有歸口管理，供應(yīng)商信息已有建檔管

理，但銷售客戶的資信調(diào)查仍較弱。

2、合同檔案管理不健全。合同應(yīng)定期統(tǒng)計與考核檢查，尤其注意合同期限、糾紛解決方

式、貨款時間、訴訟時效等，從公司的實際情況看，合同的檔案管理只是登記合同名稱，對

合同的履行和糾紛處理無登記在案。

3、合同章管理不嚴(yán)格。從一般意義上講，與客戶簽訂合同，主要以滿足客戶的合理要求

為合同行為導(dǎo)向，具體表現(xiàn)為合同文本的使用，異地的合同誰先蓋章等。此外，查在蓋章時

也應(yīng)當(dāng)審對方的合同章與對方提供的營業(yè)執(zhí)照上的章是否一致，蓋過公司法人章、公章、合

同章的材料應(yīng)當(dāng)粉碎，而不得作為二次紙再使用。

4、合同管理的法律意識不強，對應(yīng)當(dāng)重視的訴訟證據(jù)重視程度不高。合同涉及訴訟的，

并不是所有書面證據(jù)都具有法律效力。有效的證據(jù)，應(yīng)當(dāng)是原件的、與事實有關(guān)的、有蓋章

或者簽名的、有明確內(nèi)容的、未超過期限的。不具備法律效力的書面證據(jù)只是廢紙一張。在

合同履約過程中應(yīng)簽字確認的沒有進行簽字確認，當(dāng)發(fā)生糾紛時可能因無法舉證而敗訴。被

拖欠應(yīng)收款的情況出現(xiàn)后，由于不能及時訴諸法律，當(dāng)起訴時才發(fā)現(xiàn)已超過了2年的訴訟時

效。這些法律意識不強導(dǎo)致的直接后果就是公司蒙受經(jīng)濟損失。

六、建議

根據(jù)以往人力資源的工作經(jīng)驗，初步認為公司在“人工成本”管控方面已存在較大問題，

屬于管理機構(gòu)過于龐大、后勤保障人員過于繁多、一線生產(chǎn)力待遇無激勵效益問題。

公司的人工成本由全體員工工資、招聘費用、培訓(xùn)費用、福利費用、勞保費用等組成。

企業(yè)為保證盈利情況，除了加大生產(chǎn)運營力度，還應(yīng)嚴(yán)格把控各項成本，力求將成本降到最

低。一般將人工成本控制在占八大項成本比例的8%-15%以內(nèi)。如果公司能合理規(guī)劃人力資

源配置、提高人均產(chǎn)能、降低人工成本，將省下的成本投部分于員工的法定福利中（如社保），

不僅保證公司發(fā)展，降低公司法律風(fēng)險，還能提高公司用人聲譽、保證員工穩(wěn)定性和工作效

率，一舉多得。

七、結(jié)束語

公司的法律風(fēng)險管理隨處適用，正可謂“小風(fēng)險不斷、大風(fēng)險擾亂”，法律化管理、規(guī)范

化管理是企業(yè)走上發(fā)展的必經(jīng)之路，也是企業(yè)上市必經(jīng)輔導(dǎo)的項目。綜上信息，只涉及了企

7

業(yè)法律風(fēng)險管理的一部分內(nèi)容，其他的還包括采購活動、銷售活動、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等方面。只有

實施有效的管理把好法律風(fēng)險防范關(guān)，才能維護公司的良好信譽、合理規(guī)避市場風(fēng)險、保證

順利實現(xiàn)預(yù)定的經(jīng)營目標(biāo)，進而促進公司事業(yè)不斷發(fā)展和完善。

以上意見僅作為公司2014年企業(yè)管理完善的參考資料。

編制：

附：相應(yīng)法律條文

1、《勞動合同法》第三十八條用人單位有下列情形之一的，勞動者可以解除勞動合同：

（一）未按照勞動合同約定提供勞動保護或者勞動條件的；

（二）未及時足額支付勞動報酬的；

（三）未依法為勞動者繳納社會保險費的；

（四）用人單位的規(guī)章制度違反法律、法規(guī)的規(guī)定，損害勞動者權(quán)益的；

（五）因本法第二十六條第一款規(guī)定的情形致使勞動合同無效的；

（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定勞動者可以解除勞動合同的其他情形。

2、《勞動合同法》第四十六條有下列情形之一的，用人單位應(yīng)當(dāng)向勞動者支付經(jīng)濟補償：

（一）勞動者依照本法第三十八條規(guī)定解除勞動合同的；

（二）用人單位依照本法第三十六條規(guī)定向勞動者提出解除勞動合同并與勞動者協(xié)商一致解除勞動合

同的；

（三）用人單位依照本法第四十條規(guī)定解除勞動合同的；

（四）用人單位依照本法第四十一條第一款規(guī)定解除勞動合同的；

（五）除用人單位維持或者提高勞動合同約定條件續(xù)訂勞動合同，勞動者不同意續(xù)訂的情形外，依照

本法第四十四條第一項規(guī)定終止固定期限勞動合同的；

（六）依照本法第四十四條第四項、第五項規(guī)定終止勞動合同的；

（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

3、《勞動合同法》第四十七條經(jīng)濟補償按勞動者在本單位工作的年限，每滿一年支付一個月工

資的標(biāo)準(zhǔn)向勞動者支付。六個月以上不滿一年的，按一年計算；不滿六個月的，向勞動者支付半個月工資

的經(jīng)濟補償。

8