財(cái)務(wù)信息化

公司財(cái)務(wù)信息化管理制度

第一章總則

第一條為提高公司財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)水平，保證財(cái)務(wù)管理信息化工作的

統(tǒng)一、規(guī)范和有序開展，深化財(cái)務(wù)管理信息化應(yīng)用，使財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)信息化工作

更好的服務(wù)于公司的管理，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)電算化工作基礎(chǔ)規(guī)范》的規(guī)

定，特制訂本制度。

第二條財(cái)務(wù)管理信息化是會(huì)計(jì)工作的發(fā)展方向，是促進(jìn)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和

提高財(cái)務(wù)管理水平的重要手段和重要措施。

第三條財(cái)務(wù)管理信息化是一項(xiàng)系統(tǒng)化工程，財(cái)務(wù)管理部是實(shí)施財(cái)務(wù)信息

化的主要部門，負(fù)責(zé)信息化的日常工作。

第四條財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部各崗位工作人員，要嚴(yán)格執(zhí)行制度要求，相互配合，

及時(shí)發(fā)現(xiàn)信息化工作中存在的問題，積極向信息化領(lǐng)導(dǎo)小組提出合理化建議和改

進(jìn)措施，推動(dòng)公司財(cái)務(wù)管理信息化的健康發(fā)展。

第二章財(cái)務(wù)管理信息化崗位管理

第五條信息化崗位設(shè)致。根據(jù)會(huì)計(jì)核算與管理需要，財(cái)務(wù)信息化主要設(shè)致

系統(tǒng)管理員、軟件操作員和檔案管理員三類工作崗位。系統(tǒng)管理員由財(cái)務(wù)管理部

指定人員兼任，也可由公司信息中心專業(yè)技術(shù)人員兼任，軟件操作人員指財(cái)務(wù)管

理部各崗位的工作人員，檔案管理員由公司辦相關(guān)人員擔(dān)任。

第六條信息化系統(tǒng)管理人員職責(zé)。

1、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)電算化信息系統(tǒng)的運(yùn)行與管理；

2、進(jìn)行電算化系統(tǒng)的日常維護(hù)工作，協(xié)助各崗位操作人員建立賬套和報(bào)表系

統(tǒng)，協(xié)助總賬增加或刪除會(huì)計(jì)科目及輔助核算選項(xiàng)；

3、負(fù)責(zé)電算化設(shè)備的管理，財(cái)務(wù)軟硬件、辦公軟件的安裝、維護(hù)及日常故障

的排除；

4、硬件的管理與維護(hù)，主要包括服務(wù)器、各操作終端、打印輸出設(shè)備；

5、在電算化應(yīng)用軟件技術(shù)人員的幫助和指導(dǎo)下，設(shè)定會(huì)計(jì)核算崗位、科目編

碼數(shù)據(jù)庫(kù)的建立、軟件試用等業(yè)務(wù)的初始化工作。

6、負(fù)責(zé)定期對(duì)電算化數(shù)據(jù)資料的備份。

第七條軟件操作員管理規(guī)定

1、掌握WINDOWS操作系統(tǒng)一般指令的使用方法，熟悉OFFICE辦公軟件并能

夠熟練運(yùn)用；

2、掌握所使用微機(jī)及附屬設(shè)備的基本性能和使用方法，能夠熟練運(yùn)用金算

盤、久其等財(cái)務(wù)軟件；

3、各操作人員只能在操作系統(tǒng)管理員確定的權(quán)限范圍內(nèi)使用軟件的功能，

不得擅自越權(quán)操作；

4、各操作員必須牢記自己的密碼，不得告訴非授權(quán)人員，不定期修改自己

管理的計(jì)算機(jī)口令；

5、嚴(yán)格按照操作規(guī)程要求進(jìn)行操作，進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)必須以自己的真實(shí)身份登

錄，工作完畢后或暫時(shí)離開工作崗位時(shí)應(yīng)及時(shí)退出操作系統(tǒng)；

6、出納員和復(fù)核員進(jìn)行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作時(shí)，嚴(yán)格按照網(wǎng)上銀行操作程序

和權(quán)限進(jìn)行操作，操作結(jié)束后及時(shí)退出系統(tǒng)，妥善保管自己的密鑰，不定期修改

網(wǎng)上交易密碼，確保本單位銀行資金的安全。

7、辦理網(wǎng)上遠(yuǎn)程納稅認(rèn)證時(shí)，操作員持密鑰登錄系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)操作，操作

結(jié)束后及時(shí)退出系統(tǒng)。

8、各操作員關(guān)機(jī)前一律要退出財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)，返回工作站的操作系統(tǒng)管理

頁面下。下班離崗之前應(yīng)切斷總電源，以防止線路故障發(fā)生火災(zāi)。

9、各操作員年末負(fù)責(zé)打印所分管會(huì)計(jì)科目的分類賬并按規(guī)定裝訂成冊(cè)。

第八條檔案管理員管理規(guī)定

1、全面負(fù)責(zé)財(cái)會(huì)電算化形成的磁性數(shù)據(jù)檔案管理，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件生成的紙

質(zhì)會(huì)計(jì)檔案的整理和歸檔工作；

2、對(duì)磁介質(zhì)會(huì)計(jì)檔案按規(guī)定和要求妥善保管，做好防磁、防塵、防潮、防

火等相關(guān)工作；

3、配合系統(tǒng)管理員做好數(shù)據(jù)的定期備份工作，負(fù)責(zé)保管信息管理員備份形

成的磁質(zhì)，確保數(shù)據(jù)信息的安全與完整；

4、月末檢查所有憑證是否有缺號(hào)情況，按時(shí)完成全部賬簿機(jī)內(nèi)的記賬工作，

記賬完畢后進(jìn)行結(jié)賬工作；

5、年終審計(jì)結(jié)束后，負(fù)責(zé)將數(shù)據(jù)介質(zhì)和紙質(zhì)會(huì)計(jì)資料移交公司檔案室管理。

第三章財(cái)務(wù)信息化計(jì)算機(jī)硬件管理

第九條會(huì)計(jì)電算化硬件設(shè)備專用于運(yùn)行賬務(wù)處理軟件和常用辦公軟件，

任何人不得用于電子游戲、不得用于對(duì)外服務(wù)；

第十條配備于會(huì)計(jì)核算的計(jì)算機(jī)終端，要嚴(yán)格建立管理臺(tái)賬，由系統(tǒng)管

理員負(fù)責(zé)定期檢查和日常維護(hù)保養(yǎng)，非系統(tǒng)管理員不得隨意移動(dòng)微機(jī)設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)

信號(hào)線；

第十一條各操作員要愛護(hù)辦公設(shè)備，嚴(yán)格按操作規(guī)范使用機(jī)器設(shè)備，外

來人員未經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)允許，不得使用任何一臺(tái)辦公自動(dòng)化設(shè)備。

第四章財(cái)務(wù)信息化軟件管理

第十三條財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟件無論是自行開發(fā)還是委托開發(fā)，均要視同會(huì)計(jì)原始

檔案，保管期限是該系統(tǒng)停止使用或有重大修改之后的五年，對(duì)在用的系統(tǒng)軟件

不得擅自修改。

第十四條軟件修改必須在硬盤上進(jìn)行，修改完畢的軟件統(tǒng)一安裝到各終端

后應(yīng)及時(shí)拷貝歸檔，歸檔軟件應(yīng)和系統(tǒng)現(xiàn)運(yùn)行軟件保持一致。

第五章財(cái)務(wù)信息化數(shù)據(jù)管理

第十五條為了保證財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的安全、正常、可靠、穩(wěn)定運(yùn)行，公司

信息中心配備專職的系統(tǒng)管理員，定期對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。

第十六條信息中心負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)電算化會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，形成備份數(shù)據(jù)文

件不少于兩份，分不同的場(chǎng)地進(jìn)行保管。即當(dāng)天的數(shù)據(jù)備份到兩臺(tái)計(jì)算機(jī)上，當(dāng)

月的數(shù)據(jù)至少要復(fù)制到兩套存儲(chǔ)介質(zhì)上，并刻制成光盤，一份送交財(cái)務(wù)管理部保

管，并由財(cái)務(wù)管理部建立臺(tái)賬進(jìn)行登記，一份留存信息中心，年末所刻錄的光盤，

一份送交財(cái)務(wù)管理部保管，一份移交檔案處存檔。備份光盤應(yīng)帖上保護(hù)標(biāo)簽并用

印章或封條簽封，備份光盤應(yīng)裝在保護(hù)封條和包裝盒內(nèi)，存放在安全、潔凈、防

熱、防潮、防磁的場(chǎng)所。

第六章財(cái)務(wù)信息化病毒防護(hù)

第十七條所有財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守公司病毒防范制度，主動(dòng)配合反病毒

工作。公司信息中心應(yīng)定期發(fā)布?xì)⒍拒浖《編?kù)、操作系統(tǒng)補(bǔ)丁，及時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)信

息化系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)進(jìn)行病毒庫(kù)升級(jí)、查殺和系統(tǒng)漏洞修復(fù)。對(duì)財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的

內(nèi)部軟件特別是工具軟件及時(shí)進(jìn)行升級(jí)。

第七章附則

第十八條各子公司可結(jié)合實(shí)際情況制定本單位的財(cái)務(wù)信息化管理制度。

第十九條本制度由財(cái)務(wù)管理部制定并負(fù)責(zé)解釋。

第二十章本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。