金融經(jīng)濟(jì)FINANCIAL AND ECONOMIC
淺析海外項(xiàng)目資金如何管理和運(yùn)作許雷中國(guó)石化石油工程技術(shù)研究院計(jì)劃財(cái)務(wù)部
摘要：隨著世界貿(mào)易組織的成立，我國(guó)加入世界貿(mào)易組織已有十余年，為了響應(yīng)國(guó)家“走出去”戰(zhàn)略，很多國(guó)有大中型企業(yè)陸續(xù)在世界各地投資項(xiàng)目或承攬工程，宣傳“中國(guó)制造”的品牌。而資金問題是很多海外項(xiàng)目在運(yùn)營(yíng)過程當(dāng)中不能規(guī)避的重要問題，同時(shí)也會(huì)伴隨著許多待解決的問題。對(duì)于一個(gè)海外項(xiàng)目，要想進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)收益最大化，就必須在項(xiàng)目運(yùn)作過程中合理的管控好資金，在加大資金回收力度的同時(shí)，防止不必要資金外流。現(xiàn)實(shí)中，很多海外項(xiàng)目由于受到較多干擾因素、在資金的管控過程中困難重重，以至于耽誤了整個(gè)項(xiàng)目的正常運(yùn)營(yíng)。那么接下來就對(duì)海外項(xiàng)目的資金管理工作進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆治觯瑢?duì)更好的運(yùn)作海外項(xiàng)目提出有效的措施，更好的解決資金管理上的困惑。
關(guān)鍵詞：海外項(xiàng)目；資金管理；運(yùn)作過程
我們生活在物質(zhì)充裕的時(shí)代，很多企業(yè)為了進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)發(fā)展的規(guī)模，在全世界各地都開展了海外項(xiàng)目的運(yùn)作，然而由于各種因素的干擾，海外項(xiàng)目在實(shí)際運(yùn)作過程中往往會(huì)有很多需要解決的問題，特別是境外資金的管理和運(yùn)作。想要進(jìn)一步提升海外項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過程中的整體效率，提高經(jīng)濟(jì)增加值，那么就需要認(rèn)清當(dāng)前海外項(xiàng)目在發(fā)展過程中遇到的資金問題，能夠根據(jù)海外項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)條款來有效的管控好資金，只有這樣才能夠提高海外項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)效率，創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)收益。
一、對(duì)企業(yè)在海外項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)過程當(dāng)中出現(xiàn)的資金問題進(jìn)行深層次的分析
隨著全球一體化和外闖市場(chǎng)力度的加大，很多企業(yè)會(huì)發(fā)現(xiàn)海外項(xiàng)目在經(jīng)營(yíng)過程中比很多國(guó)內(nèi)的項(xiàng)目難度要大很多，這主要是由于海外項(xiàng)目在經(jīng)營(yíng)過程中會(huì)受到各種各樣的因素干擾。
如果把一個(gè)企業(yè)比作人體，那么資金就是流動(dòng)在人體中的血液。一旦出現(xiàn)供血不足，整個(gè)人體就會(huì)癱瘓。當(dāng)前很多企業(yè)在海外項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)過程當(dāng)中遇到的最大困難就是境外資金的管控，如何提高資金的管理水平是當(dāng)前很多企業(yè)在海外項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過
程中十分頭疼的問題。那么合理的控制好
海外項(xiàng)目運(yùn)作過程中的資金問題就顯得尤
為重要，特別是貨幣的安全風(fēng)險(xiǎn)控制、銀
行賬戶的風(fēng)險(xiǎn)管理工作以及應(yīng)收賬款的回
收問題，這些都必須在海外項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過程
中及時(shí)預(yù)警和合理解決，才能夠有效的提
升資金的運(yùn)作水平。
二、制定有效措施幫助企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)
效益
(一)重視貨幣資金的安全管理，保障
海外項(xiàng)目正常運(yùn)作
一個(gè)企業(yè)在運(yùn)營(yíng)海外項(xiàng)目過程中，貨
幣資金的安全管理尤為重要，只有在保證
貨幣資金安全的前提下，海外項(xiàng)目才能按
照項(xiàng)目規(guī)劃正常開展。企業(yè)在具體海外項(xiàng)
目運(yùn)營(yíng)過程中，經(jīng)濟(jì)效益的獲取往往通過
貨幣形式實(shí)現(xiàn)，那么在資金結(jié)算過程當(dāng)中
一定要合理的選取結(jié)算方式。比如說在海
外項(xiàng)目最后的結(jié)算階段，企業(yè)可以將海外
項(xiàng)目的預(yù)算按照內(nèi)控流程上報(bào)國(guó)內(nèi)總部進(jìn)
行嚴(yán)格的審核，并且通過法律范圍內(nèi)合理
的結(jié)算模式進(jìn)行資金的獲取，而盡量避免
以現(xiàn)金的形式結(jié)算。只有這樣才能夠在海
外項(xiàng)目運(yùn)作過程中確保貨幣資金的安全，
并從整體上提高海外項(xiàng)目獲取最大的經(jīng)濟(jì)
效益。
(二)想要進(jìn)一步提高企業(yè)在海外項(xiàng)目
的整體效益就必須強(qiáng)化銀行賬戶的風(fēng)險(xiǎn)管
理問題
企業(yè)在海外項(xiàng)目運(yùn)作過程中往往會(huì)存
在著銀行賬戶的風(fēng)險(xiǎn)管理問題，那么這時(shí)
就需要企業(yè)的總部能夠關(guān)注到在海外項(xiàng)
目實(shí)際運(yùn)行過程中對(duì)銀行賬戶的操作和
管理工作。總部需要對(duì)海外項(xiàng)目實(shí)際考核
以后，控制好海外項(xiàng)目的賬戶數(shù)量，在此
基礎(chǔ)之上，明確好開設(shè)的銀行賬戶是否為
臨時(shí)的，一旦是臨時(shí)銀行賬戶那么在海外
項(xiàng)目結(jié)束之后要進(jìn)行及時(shí)銷戶，在確保自
身資金穩(wěn)定前提下，還需要關(guān)注到企業(yè)在
海外項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過程中對(duì)很多供應(yīng)商采取以
支票的形式進(jìn)行付款，按照內(nèi)部控制的原
則，在支票付款過程中要選取最恰當(dāng)?shù)闹?/span>
票簽署方式，最好由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)
責(zé)人同時(shí)簽署支票，避免僅由一人簽署支
票。只有這樣才能將銀行賬戶的風(fēng)險(xiǎn)降至
最低。
(三)重點(diǎn)落實(shí)好應(yīng)收款回收工作，保
證資金流的暢通
對(duì)于一個(gè)企業(yè)開發(fā)海外項(xiàng)目合理與否
需要關(guān)注到海外項(xiàng)目應(yīng)收款回收的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)
估工作。社會(huì)上很多企業(yè)在海外項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)
過程中往往沒有注重到應(yīng)收款回收的風(fēng)險(xiǎn)
評(píng)估，導(dǎo)致在后期應(yīng)收款回收過程中不能
夠獲取應(yīng)得的經(jīng)濟(jì)效益。一般情況下，現(xiàn)
在的很多企業(yè)需要根據(jù)海外項(xiàng)目的運(yùn)作實(shí)
際情況，在此基礎(chǔ)之上能夠?qū)?yīng)收款回收
問題進(jìn)行預(yù)防和監(jiān)管。首先需要對(duì)招標(biāo)之
前對(duì)甲方或者合作方的資信狀況進(jìn)行調(diào)查
和評(píng)估，最好能得到具有權(quán)威的獨(dú)立第三
方出具的資信調(diào)查報(bào)告。然后需要在合同
簽署過程中明確資金條款的實(shí)施細(xì)則，包
括預(yù)付款、分階段工程款和結(jié)算尾款的支
付時(shí)間、支付比例、支付形式、支付貨幣
等等條款，另外還需要注意到海外項(xiàng)目運(yùn)
作過程中的考核制度建立，將資金的回收
責(zé)任落實(shí)到具體人員或部門，只有這樣才
能確保應(yīng)收賬款及時(shí)收回。
三、結(jié)束語
隨著國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，為了
進(jìn)一步提升海外項(xiàng)目的運(yùn)作效率乃至提升
企業(yè)在全球的影響力。必須對(duì)整個(gè)海外項(xiàng)
目的運(yùn)營(yíng)進(jìn)行合理的資金預(yù)算之后，對(duì)海
外項(xiàng)目運(yùn)作過程進(jìn)行有效的監(jiān)管，重視貨
幣資金的安全管理，同時(shí)在實(shí)際運(yùn)作過程
中落實(shí)好銀行賬戶的風(fēng)險(xiǎn)管理問題以及資
金回收的風(fēng)險(xiǎn)控制問題，只有這樣才能更
好的幫助企業(yè)在海外項(xiàng)目中提升資金管理
水平，謀取最大化的經(jīng)濟(jì)效益。財(cái)
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