怎樣進行工程項目資金管理
項目資金的有效控制，是海外承接工程履約的重中之重，資金管理的好壞，直接影響工程的進度和項目的效益。那么怎樣進行工程項目資金管理呢?現在，我就整理出管理工程的相關信息。
海外項目資金管理分析
強化海外工程項目資金回收管理
項目資金是工程的“血液〞，盡可能及早、最大限額地收取工程款。工程款回收的管理應該貫穿于整個項目過程，而不是事后采用救火措施，這樣才干減少和化解風險，對風險進行有效控制。
(1)做好投標評估，預防先天性不夠。在項目投標過程中，如果只合計項目中標而忽視項目資金風險，接受業主的不公平條件，則給工程款回收埋下隱患。要防范風險就必須對投標的項目進行全面評估，包括業主單位的資信、項目的資金來源、招標文件中的風險條款等，并有針對性地采用規避措施。(2)制定嚴密的合同條款。合同是雙方經濟關系的基本規則，是企業維護權益的依據。中標后，嚴把合同關，規范工程價款結算條款，特別是對結算方式認真研究。(3)及時做好完工驗收工作。工程企業的使命就是按合同中規定的質量、工期要求完成項目履約，在履約過程中要及時報請建設方組織中間驗收和完工驗收，催促建設方按照合同完
成驗收的評定，為工程結算及資金回收做好充分的準備。(4)強化公司內部管理，積極清收工程款。在項目工程通過竣(交)工驗收后，項目部財務部門必須認真做好項目完工結算工作，列出具體的應收、應付清單，在確認各項收付狀況后，將往來賬目移交給上級財務部門。明確項目經理作為清收工程款第一責任人，將資金回收與項目經理業績考核掛鉤。(5)樹立法律意識，必要時采用法律手段。在日常工作中應樹立法律意識，規范工作程序，注意收集整理各方面資料，為日后可能的訴訟做好證據準備，防患于未然。在以往工程過程中，由于運用法律手段解決工程糾紛的意識不強，導致工程資料和結算資料不完整，當出現糾紛時，無法走正常的法律程序，陷入被動局面。
強化海外工程項目資金收支預算管理
建立健全海外工程項目資金預算管理制度，規范項目的資金運動，控制資金流動方向，提升資金運用效率。
(1)海外工程項目應執行全面資金預算，建立資金預警體系，按年、季度、月編制資金預算。資金回收計劃應依據工程進度并結合合同條款按月進行籌劃。資金支付計劃應依據工程進度估算，分項分月編制。(2)嚴格執行用款審批制度。每月必須申報用款計劃并經審批后使用，同時依據使用資金額度大小，設定不同的授權審批范圍。(3)依據工程進度支付分包款。各個專業部門要嚴把關，建立各部門和各專業，即合理分工又互相制約的付款審批程
序。從多個不同角度應付款文件進行審批，既滿足分包商的合理付款要求，又嚴格把關，杜絕提前、超額付款。
傳統工程項目資金預算的改善措施
在資金預算編制方面
熟悉施工圖紙，計算工程量及套用定額單價。在計算工程量之前，必須充分熟悉定額、了解定額，熟練掌握運用工程量計算規則。認真閱讀圖紙，尤其是總平面布置圖，了解工程全貌，了解制定意圖及圖紙表達內容所涉及的有關規范、標準圖集，對施工前已發生的制定變更也應做到心中有數。預算人員應常常深入現場，了解施工進度，避免出現重大疏漏。
預算工程量計算誤差。工程量計算是一個重要環節，施工圖紙表達是否正確全面、清楚明了是工程量計算準確性的基礎。材料用量表及工程量表計算方法和數量及是否符合工程量計算規則，這些都必須要預算人員校核后方可使用。
材料價差與機械使用費價差對預算的影響。材料與設備價格由市場確定，預算人員要認真調查市場，選取最能反映市場的定額。
國家政策性調價對人工價格的影響，近年來我國對勞作力價格進行了比較大的調整，在預算時一定要
周全合計這點。
計算其他各項費用和利稅匯總時，取費標準應從實際出發，了解工程項目內容及參加競標隊伍的實力，通過對工程項目重要程度的熟悉，爭取做到公正、合理計費。
預算要合計現場簽證。現場簽證是施工期產物，產生的原因多種多樣。包括：基坑排水、土方坍塌、地下障礙、自然災害等，預算中要予以合計。
在資金預算管理方面
預算不單純是財務、會計或某個特定職能部門而是整個項目層面的綜合、全面的管理機制，具有綜合、全面的控制約束力。
落實“目標控制，分級實施，細化到月；權責明確，嚴格管理〞的資金預算基本原則，采用對工程成本費用指標層層分解、分職負責、細化到月的方式，形成預算編制、預算控制、預算評析的預算體系，設立項目預算管理委員會，會同職能部門、施工車間、班組組成的預算管理模式，將項目生產活動的資金收支納進預算管理的監控之下，建立科學、高效、有序的資金預算體系。
項目負責人負責預算的匯總編制、下達；財務處負責預算的執行監督、分析、考評和日常管理工作；各職能部門，按照使命分工負責各自預算的歸口管理，負責本部門預算的編制、執行、分析和控制，
并配合項目負責人、財務處做好預算的綜合平衡、分析、控制、調整和考核工作。
在資金預算策略方面
預算須同時合計項目實際成本、成本潛力、企業外部的競爭環境，對項目做出投標估價，以推斷其是否具有投標價值，并做出合適的資金預算方案。這樣既能確保施工企業中標，又能確保企
業中標后有利可圖。
預算應對成本按成本習性進行劃分，對工程成本進行科學的、合理的估價，確定工程的真實成本或成本的變動范圍。
依據工程的特點、預算定額、取費標準或者國家發布的其他有關的造價指數，并利用各種渠道和方法取得一切有關信息，以指導預算。
不只是簡單地對工程價款和資金流向的計算與分配，不只是向業務方想盡辦法地收回工程款，更重要的在于重塑企業的價值鏈，在預算過程，要保持以成本領先為方向，建立項目的成本領先地位。預算因其在職能、經濟核算手段、方法、技術和經濟信息上的優勢，可以為企業塑造成本優勢提供支持。對項目價值的活動進行分類可以尋找成本優勢的潛在來源，而傳統的預算對企業的經濟活動進行分類，是為了強化經濟核算，完成企業的日常管理工作，達不到提升施工企業的競爭優勢目的。
完善海外工程項目資金管理的建議
保持和完善資金預算管理
建立預算編制、審批、監督、考核的體系，依據施工計劃編制項目資金預算、年度資金預算及月度資金預算；資金預算編制要逐級編報，逐級審核，統一管理；批準后的預算，各部門及境外機構應嚴格執行，各項資金支出必須控制在批復的預算之內，盡量避免預算外資金申請；強化財務人員與項目執行人員的溝通，及時發
