儲蓄業務基礎知識講義

儲蓄業務根底知識

2022.3.1

儲蓄概念

人民幣儲蓄〔以下簡稱儲蓄〕是指個人將屬于其所有的人民幣存入經營儲蓄業務的營業

機構，營業機構為其開具存款憑證〔存折、存單、借記卡〕，個人憑存款憑證和預留支控方

式支取存款本金和利息，營業機構依照規定支付存款本金和利息的活動。

原那么

存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密。

儲蓄實名制規定

國務院公布的?個人存款賬戶實名制規定?〔2000年4月1日起施行〕，個人在金融機構

開立個人存款賬戶時，應當出示本人有效身份證件，使用實名。

個人實名有效身份證件

1、在中華人民共和國境內已登記常住戶口的中國公民為居民身份證；不滿十六周歲的，

可以使用居民身份證或戶口簿。

2、香港、澳門特別行政區居民，為港澳居民來往內地通行證。

3、臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證。

4、定居國外的中國公民為中國護照。

5、外國公民為護照或者外國人永久居留證〔外國邊民，按照邊貿結算的有關規定辦理〕。

6、法律、行政法規規定的其他身份證明文件。

通過有效身份證件仍無法準確判斷開戶申請人身份的，應要求其出具輔助身份證明材

料。以進一步確認存款人身份。輔助身份證明材料包括：戶口簿、護照、機動車駕駛證、

居住證、社會保障卡、和武裝警察身份證件、公安機關出具的戶籍證明、工作證、介

紹信等。

各營業機構應嚴格執行?現役和人民武裝警察居民身份證申領發放方法?〔國務院

中央令第510號〕的規定，以居民身份證作為和武裝警察開立個人銀行賬戶的唯

一有效證明文件。

營業機構與客戶業務關系續存期間，如客戶的身份證件已過有效期的，營業機構要停

止為其辦理業務，直至客戶提供有效身份證件為止。

儲蓄存款利息所得稅制度

我國的儲蓄存款利息所得稅制度是從1999年11月1日起施行的， 2007年6月國務院

修訂了?對儲蓄存款利息所得征收個人所得稅的實施方法?，決定從2007年8月15日起，

對個人儲蓄存款利息所得由原來按20％稅率下調至按5%稅率征收個人所得稅。2022年10

月9日起，國務院決定對儲蓄存款利息所得〔包括人民幣、外幣儲蓄利息所得〕暫免征收

個人所得稅。

憑證種類

重要空白憑證：普通存折、本外幣活期一本通、本外幣定期一本通、7777卡、定期存單、

存款證明等。

業務憑證：存款憑條、取款憑條、掛失申請書、特殊業務申請書、個人賬戶開戶及綜合效

勞申請表等。

儲蓄業務種類

概念

人民幣活期儲蓄存款指客戶在存款時不約定存期，可隨時存取的業務。

根本規定

1、活期儲蓄存款起存金額為1元〔代發工資賬戶和卡內開定期除外〕。

2、特色卡的起存金額為2000元。

3、客戶可選擇的介質〔憑證〕為7777卡、普通存折、本外幣活期一本通等。每種介

質下，每個幣種只能開立一個活期賬戶。

4、活期儲蓄存款按季結息，每季度末月的20日為結息日，并入本金起息。清戶時，

按清戶日掛牌公告的活期利率計算到清戶前一日止。

5、客戶需持有效身份證件辦理開戶，如為代理他人開戶，需同時出示本人及代理人有

效身份證件。

6、辦理無折〔卡〕現金存款必須由存款辦理人填寫存款憑證，存款辦理人必須提供其

有效身份證件，銀行要通過聯網核查系統對客戶身份進行核查。

7、取款業務，必須刷磁條辦理。

8、單筆金額人民幣5萬元以上現金存取款業務，應當核對客戶的有效身份證件或其他

身份證明文件。由他人代理的單筆金額人民幣5萬元以上現金取款業務，要核對代理人及

被代理人的有效身份證件，并將證件類型、號碼摘錄在取款憑條上，同時須留存代理人及

被代理人的有效身份證件復印件。

考前須知

1、執行實名制，在身份證核查系統進行核查。

2、按規定及時向人民幣銀行結算賬戶管理系統報備賬戶的開立和銷戶情況。

3、開戶業務處理完畢后，在存折扉頁蓋章，將存折交客戶收執。

4、銷戶時應將收回的折〔卡〕做處理。活期儲蓄存款不允許沖銷戶。

個人定期儲蓄存款

概念

人民幣整存整取定期儲蓄是指客戶在存款時約定存期，一次存入本金，全部或局部支取

本金和利息的業務。人民幣整存整取定期儲蓄存款的起存金額為50元，存期分為三個月、

半年、一年、二年、三年和五年。

根本規定

1、未到期的整存整取定期儲蓄存款，客戶可以辦理全部提前支取或局部提前支取。提

前支取的局部按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息，其余局部到期時按開戶日

〔或轉存日〕掛牌公告的整存整取定期儲蓄存款利率計付利息。

2、客戶可以選擇的介質為7777卡、本外幣定期一本通、普通存單〔5萬元以下，含5

萬〕、大額存單〔5萬以上〕。

3、客戶需持有效身份證件辦理，如為代理他人開戶，那么需同時出示本人及代理人有

效身份證件。

4、整存整取定期儲蓄存款應儲戶要求可辦理自動轉存業務，自動轉存的存期與原存款

期限一致，自動轉存無轉存次數限制。存款未到期，可進行自動轉存維護。

5、定期儲蓄存款在原定存期〔或轉存期〕內遇有利率調整，均按開戶日或轉存日掛牌

公告的相應的定期儲蓄存款利率計付利息。

6、逾期支取，其逾期局部按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。

7、整存整取定期儲蓄存款客戶在全部或局部支取時，其中7777卡、本外幣定期一本

通可在任意網點辦理；存單根據具體情況進行清戶。

8、整存整取定期儲蓄存款當天開戶當天不允許部提，但可以銷戶。系統支持當日沖銷

戶，此交易需主管行長授權辦理。

9、對大額取款或提前支取〔局部或全部〕業務，需出示存款人本人有效身份證件〔如

代理人辦理時，還需出示代理人有效身份證件〕，并在取款憑條上填寫存款人有效身份證件

信息〔如代理人代理時，還需填寫代理人有效身份證件信息〕。

考前須知

1、執行實名制，在身份證核查系統進行核查。

2、業務處理完畢后，在存單、定期一本通蓋章，將憑證交客戶收執。

3、賬戶留存金額是否低于起存開戶金額。

人民幣零存整取定期儲蓄存款概念

是存款時約定存期，按月定額存儲，到期一次支取本息的業務。人民幣零存整取定期儲

蓄存款起存金額為5元，存期分為一年、三年和五年。

根本規定

1、零存整取定期存款不允許局部提前支取，全部提前支取按存款金額及實存天數計付

活期儲蓄利息。

2、客戶通常選擇普通存折、7777卡做為介質。

3、零存整取定期存款不能辦理自動轉存業務。

4、存款金額由客戶自定，每月存入固定金額，中途如有漏存，應在次月補齊，未補存

者，視為違約。

5、客戶需持有效身份證件辦理，如為代理他人開戶，那么需同時出示本人及代理人有

效身份證件。

6、零存整取定期儲蓄存款續存時，可到任意網點辦理。全部支取時，7777卡可在任意

網點辦理；存折類只能回原開戶網點辦理。

考前須知

參見“整存整取定期儲蓄存款〞

教育儲蓄概念

是為接受非義務教育積蓄資金，實行利率優惠、利息免稅的一種零存整取定期儲蓄存

款業務。

根本規定

1、教育儲蓄為零存整取定期儲蓄存款，存期分為一年、三年和六年。起存金額為50元，

本金合計最高為2萬元。

2、存款支取時應提供“正在接受非義務教育的學生身份證明〞，免收個人存款利息所

得稅。

3、教育儲蓄的儲戶為在校小學四年級〔含四年級〕以上的學生。

人民幣個人通知存款

是利用我行業務系統的自動結轉功能對賬戶內本金和結計利息按一天或者七天為周期進

行自動轉存。

根本規定

1、人民幣個人通知存款分為一天通知存款和七天通知存款。

2、開戶的介質須為7777卡。

3、個人通知存款局部支取后，留存金額必須高于起存金額，低于起存金額的予以清戶。

錦州銀行“桔祥三寶〞

1、 悠悅寶

特色定期儲蓄存款業務類似于整存整取儲蓄存款業務，主要區別為對已辦理“悠悅寶〞

特色定期儲蓄存款并提前局部支取或銷戶的，按實際存期向下取最接近的整存整取期限或

七天通知存款利率進行計息。“悠悅寶〞特色定期儲蓄存款存期分為六個月，一年，二年，

三年。

2、定活寶

指客戶簽約后，我行系統按協議約定將借記卡賬戶中超過約定金額的閑置活期存款資

金轉為定活寶定期存款賬戶。當客戶通過ATM、POS等自助機具進行取現、轉賬、刷卡消

費等資金出賬操作時，簽約借記卡內活期賬戶資金缺乏，我行系統自動將定活寶賬戶內的

定期存款轉為活期存款，從而滿足客戶對定期存款收益與活期存款便利的雙重需要。

3、零存寶

是開戶時約定時期，存期內可不定額向同一賬戶追加存入〔不低于起存金額和最高限

額〕，每筆本金根據其實際留存天數，均按開戶日我行整存整取掛牌利率計息，并支持提前

全部支取的一款創新存款產品。

零存寶交易規那么同我行目前的零存整取規那么，無漏存限制、無違約規那么、不定

額零存。只增加客戶限制、金額限制。即每位客戶只允許開立一個零存寶賬戶；每月只能

存一筆，每筆金額500-20000元。 存期為三年、五年。

存本取息

是一種兼具收益性和流動性的定期存款產品，客戶將本金一次性存入銀行，然后每月

支取利息，等到本金到期日銀行再將本金歸還給客戶。存期內假設提前支取那么按本金實

際存期對應的存款利率靠檔計息，同時扣回以前每月支取的利息。起存金額為100000元，

存期為五年。

根本規定

1.不支持局部提前支取，只支持全部提前支取。提前支取時本金按實際存期對應的存

款利率靠檔計息，并減去此前已付利息。

2.開立介質：卡〔除重陽卡、寶貝卡〕和定期儲蓄存單〔代碼125〕并關聯活期賬戶，

將每期利息打入關聯的活期卡或存折中。

3.每日計提利息，結息日期〔每月取息日〕為存入日對應的日期，如果存入日為31日

或30日，而該月沒有31、30日的，系統于此月末最后一日將利息轉入活期賬戶。

4.到期后不自動轉存。逾期后，逾期局部按活期存款利率計付利息。

代收代付業務

概念

代收代付業務是指錦州銀行接受客戶〔法人或自然人〕的委托，按照委托代理協議約定，

利用我行在網絡、網點和資金清算等方面的資源，代為辦理委托人指定工程的收付款業務。

分類

1、代繳費業務：代收移動 話費、聯通話費、鐵通話費、燃氣費、水費、電費、養老

保險、醫療保險等。

2、代發工資業務

儲蓄業務核算根本規定

1、操作定型，收付有序。辦理儲蓄業務必須做到“三先三后〞、“四清四核對〞。三先

三后：即辦理存款業務時先收款后記賬，辦理取款業務時先記賬后付款，辦理轉賬業務時

先記付款賬戶后記收款賬戶，防止漏收和透支。四清四核對：四清即點清、問清、交代清、

筆筆清。四核對即憑證、憑條、賬務、現金核對相符。

2、處理業務時，“原口進出、唱收唱付〞，防止錯領、冒領事故的發生。

3、營業網點對外簽發的存款憑證，必須加蓋業務專用章。

4、儲蓄業務專用章、個人名章必須按規定范圍使用，妥善保管。做到專人使用、專人

保管、用印標準、人離章收、加鎖管理。

5、嚴禁營業時間內將儲蓄專用章帶離營業網點。

6、授權人員授權、復核時必須對憑證會計實務實時進行核實。

7、雙人核對庫存現金、雙人封包，堅持查庫制度，確保現金平安。

8、營業網點領繳現金必須堅持雙人武裝押運，必須用運鈔車接送，運鈔車不得搭乘無

關人員。交接庫存現金款箱及業務封包執行雙人交接制度，整個交接過程必須在監控設備

可視的交接區范圍內進行。

9、機構撤并、人員調動、臨時代班或輪班，都必須辦理交接手續，并作錢、賬、印章、

憑證種類、號碼等內容登記，以明確責任。

特殊業務

一般情況下需客戶本人持本人有效身份證件辦理。

前臺授權人員應認真審核每筆業務真實性，核查確認無誤前方可進行授權。

掛失業務：

按內容分類：憑證掛失、密碼掛失

憑證掛失指客戶因憑證被盜、毀損、滅失、遺失等原因向營業機構提出掛失申請，營

業機構受理并按照相關規定為其辦理憑證補發或結清銷戶業務。

密碼掛失指客戶因憑證密碼遺忘等原因向營業機構提出掛失申請，營業機構受理并按

照相關規定為其辦理密碼重置的業務。

按形式分類：口頭掛失、書面掛失

口頭掛失指客戶因緊急需要或其他原因不能夠辦理書面掛失，通過營業機構、 銀行、

網上銀行、 銀行等途徑向銀行提出存款賬戶止付的請求，銀行對客戶指定的存款賬戶進

行止付的掛失形式。口頭掛失的有效期為5日，過期后系統自動解掛。

書面掛失指客戶憑有效身份證件到營業機構申請掛失，銀行對掛失賬戶進行止付，至

掛失后續處理或掛失撤銷前賬戶處于止付狀態。

掛失業務相關要求

1、客戶本人持有效身份證件可到我行任意網點申請辦理掛失業務〔存單類書面掛失除

外〕

。

2、營業機構受理存款憑證〔存單、折、卡〕掛失時，在確認該筆存款屬實，并未被支

取的前提下方可辦理。受理掛失前或掛失失效后儲蓄存款已被他人支取的，銀行不負責任。

3、辦理口頭掛失后〔5日內〕，客戶本人可憑掛失存款憑證和有效身份證件到營業柜臺

辦理口頭掛失撤銷。

4、書面掛失七日后，須客戶本人憑有效身份證件和掛失申請書到原掛失營業機構補領

新存款憑證〔存單、折、卡〕或支取存款。

5、辦理存款憑證〔存單、折、卡〕密碼、書面掛失或密掛兼書掛后〔7日內〕要求撤

銷掛失的，客戶本人須憑有效身份證件、掛失申請書、被掛失存款憑證到原掛失營業機構

辦理。

6、對于16周歲以下的中國公民由其監護人代為辦理。監護人代為辦理時，應提供監

護人及被監護人的有效身份證件和能真實反映監護關系的有效證明。

協助查詢、凍結和扣劃

1、協助有權機關查詢、凍結、扣劃，指有權機關因辦理各類案件等需要，通過我行各

機構查詢、凍結和扣劃單位或個人在我行的存款，我行各機構給予協助的行為。

2、有權機關是指依照法律、行政法規的明確規定，有權查詢、凍結、扣劃單位或個人

在我行存款的司法機關、行政機關、軍事機關及行使行政職能的事業單位。

協助查詢、凍結和扣劃相關要求

1、雙人雙證〞規定，即有權機關應派出兩名執法人員辦理查詢、凍結、扣劃業務并出

示兩名執法人員的工作證。如有權機關為人民法院的，其執法人員還應出具執行公務證。

2、查詢、凍結、扣劃存款通知書與解除凍結、扣劃存款通知書均應由有權查詢機關執

法人員依法送達，銀行機構不接受有權機關執法人員以外的人員代為送達的通知書。

3、凍結單位或個人存款的期限最長為一年，期滿后可以續凍。

4、營業機構設置?協助有權機關查詢、凍結〔解凍〕、扣劃登記簿?，記載協助相關內

容及結果，并由有權機關執行人員和營業機構經辦人員簽字。

考前須知

我行各機構及其工作人員不得無故拒絕協助執行、擅自轉移或解除已凍結的存款，為

當事人通風報信、協助其隱匿、轉移存款的，應承當相應的違規責任。

存款證明

存款證明相關要求

收費標準為人民幣20元/份。我行貴賓客戶執行優惠手續費標準，即黑金、白金、標

準卡客戶免費。客戶退回個人存款證明，手續費不退。

通存通兌、且憑密支取的人民幣個人儲蓄存款可在任意網點提出辦理存款證明的申請；

其他性質的人民幣個人儲蓄存款須回賬戶的原開戶行提出辦理存款證明的申請。

經辦柜員審查申請人提供的個人權利憑證與銀行機構相應的個人賬戶進行核對，并應

對是否已被司法部門等有權機關或銀行進行凍結止付、是否成為銀行個貸等業務的質押憑

證等因素進行核查。

時段存款證明到期后，系統自動將辦理存款證明時凍結的存款進行解凍。

時段個人存款證明提前撤銷，是指存款證明未到期，客戶想提前支取證明項下存款，

我行提前收回全部個人存款證明原件。

維護業務

1、對私客戶信息維護

2、客戶證件信息維護

3、自動轉存維護

4、支取密碼維護

高風險點業務

庫存現金

1、柜員交接庫存現金應及時清點，整把現金必須更換紙鑰蓋章。

2、柜組現金賬實相符，無白條頂庫現象。

3、大型金柜實行“密鑰分管、雙人開啟〞制度，密碼由當班網點副主任管理，鑰匙由

當班員工管理。

4、營業網點儲蓄員工需要連班或換班的必須輪換柜組，不得連柜。

重要空白憑證

1、重要空白憑證逐份簽發，不得跳號使用。

2、營業網點必須單獨設置大型金柜保管重要空白憑證。

3、核心業務系統中庫錢箱的使用柜員為庫管員。

印章管理

1、不得私自刻制儲蓄業務公、私印章情形。

2、個人名章只限本人使用，不得辦理交接。

3、柜員臨時離柜必須做到“人離章收，加鎖管理〞，業務終端退到初始狀態。

柜員卡

1、柜員卡分操作卡和授權卡兩類。

2、柜員卡只能由本人持有，不得交與他人。

3、柜員卡不得設置“傻瓜〞密碼情形。

4、柜員當班期間，嚴禁辦理自己名下的業務。