深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引

2023年12月10日發(作者：褲子的英語怎么說)

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深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引一：1. 公司治理1.1 董事會構成和職責1.1.1 董事會成員組成1.1.2 董事會職責和權限1.2 獨立董事1.2.1 獨立董事的資格條件1.2.2 獨立董事的職責和權利1.3 內控與審核委員會1.3.1 內控與審核委員會的設立和成員1.3.2 內控與審核委員會的職責和權利1.4 高級管理人員的任職和監督1.4.1 高級管理人員的任職資格1.4.2 高級管理人員的監督機制2. 公司財務管理2.1 財務報告編制與披露2.1.1 財務報告編制的準則和標準2.1.2 財務報告的披露要求2.2 內部控制與風險管理2.2.1 內部控制的建立和運作2.2.2 風險管理的制度和措施2.3 盈利分配與股息政策2.3.1 盈利分配政策的制定2.3.2 股息政策的執行和調整3. 公司運營3.1 經營決策與風險管理3.1.1 經營決策的程序和規范3.1.2 風險管理的策略和方法3.2 內部合規與法律事務3.2.1 內部合規機制的建立和運行3.2.2 法律事務的管理和規范3.3 公司運營信息的披露與傳輸3.3.1 運營信息的披露要求3.3.2 運營信息的傳輸與溝通機制4. 公司股權管理4.1 股權結構的合理性和穩定性4.1.1 股權結構的優化和調整4.1.2 股權穩定的機制和措施4.2 增發與配股4.2.1 增發與配股的規范和程序4.2.2 股權變動的披露和公告4.3 股東大會與股東權益保護4.3.1 股東大會的程序和規范4.3.2 股東權益的保護措施5. 附件6. 法律名詞及注釋本文檔涉及附件：詳見附件部分。本文所涉及的法律名詞及注釋：- 董事會：公司的最高決策機構，由股東選舉產生的組織。- 獨立董事：不持有公司股份、與公司沒有利益關聯的董事。- 內控與審核委員會：董事會下設的專門委員會，負責內部控制和審核工作。- 高級管理人員：公司的高級職務管理人員，包括總經理、財務總監等。- 財務報告：公司根據會計準則編制的反映財務狀況和經營成果的報告。- 內部控制：通過建立一系列制度和控制措施，保障企業財務安全和運營正常的管理體系。- 風險管理：對公司面臨的風險進行識別、評估和管理的一系列活動。- 盈利分配：公司將利潤用于投資、分配股東權益的決策和行為。- 股權結構：公司股東的持股比例和權益分布關系的結構。- 增發與配股：公司為了籌集資金或調整股權結構，向現有股東投放新股的方式。二：1. 公司治理機制1.1 董事會構成和職責1.1.1 董事會成員的選舉和任期1.1.2 董事會的會議和決策程序1.2 獨立董事制度1.2.1 獨立董事的產生和資格條件1.2.2 獨立董事的職責和權益1.3 內控與審計委員會1.3.1 內控與審計委員會的設立和成員1.3.2 內控與審計委員會的職責和權限1.4 高級管理人員的聘任和監督1.4.1 高級管理人員的選拔和任命程序1.4.2 高級管理人員的考核和監督機制2. 財務管理制度2.1 財務報告編制和披露2.1.1 財務報告的編制準則和格式2.1.2 財務報告的披露時間和方式2.2 內部控制和風險管理2.2.1 內部控制制度的建立和評估2.2.2 風險管理制度的建立和運行2.3 盈利分配和股息政策2.3.1 盈余分配方式和比例確定2.3.2 股息分配的時間和方式規定3. 企業經營管理3.1 經營決策和風險控制3.1.1 經營決策的程序和要素3.1.2 風險控制的方法和流程3.2 內部合規和法律事務3.2.1 內部合規制度的建立和運行3.2.2 法律事務管理的程序和措施3.3 信息披露和傳輸3.3.1 重大信息披露的時效要求3.3.2 信息傳輸和溝通的渠道和方式4. 股權管理機制4.1 股權結構和股東權益保護4.1.1 股權結構的構成和變動4.1.2 股東權益保護的措施和機制4.2 增發和配股制度4.2.1 增發和配股的條件和程序4.2.2 股權變動的信息披露和公告5. 附件6. 法律名詞及注釋本文檔涉及附件：詳見附件部分。本文所涉及的法律名詞及注釋：- 董事會：公司的最高決策機構，由股東選舉產生的組織。- 獨立董事：不持有公司股份、與公司沒有利益關聯的董事。- 內控與審計委員會：董事會下設的專門委員會，負責內部控制和審計工作。- 高級管理人員：公司的高級職務管理人員，包括總經理、財務總監等。- 財務報告：公司根據會計準則編制的反映財務狀況和經營成果的報告。- 內部控制：通過建立一系列制度和控制措施，保障企業財務安全和運營正常的管理體系。- 風險管理：對公司面臨的風險進行識別、評估和管理的一系列活動。- 盈利分配：公司將利潤用于投資、分配股東權益的決策和行為。- 股權結構：公司股東的持股比例和權益分布關系的結構。- 增發與配股：公司為了籌集資金或調整股權結構，向現有股東投放新股的方式。

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