財(cái)務(wù)支出管理規(guī)定

2023年12月29日發(fā)(作者：愛(ài)若灼心冷如水)

財(cái)

務(wù)支出管理制度

目的：為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財(cái)務(wù)支出手續(xù),特制定本制度.

適用范圍∶所有涉及財(cái)務(wù)借支的人員

責(zé)任者∶財(cái)務(wù)部及相關(guān)人員

內(nèi)容：

一、借款：

1、因公借款：因出差或辦理其他公事需要到財(cái)務(wù)借款者,由本人向主管領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)明情況,填寫(xiě)借款申請(qǐng)單,寫(xiě)明借款事由、金額等,由本系統(tǒng)總監(jiān)批準(zhǔn),財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審核,總經(jīng)理審批后方可去財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù).前次借款未報(bào)帳者不得再借.

2、非因公借款,原則上不予借支.如情況特殊須經(jīng)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)批準(zhǔn).

二、報(bào)銷：

1、差旅費(fèi)：出差人員回公司后,3天之內(nèi)應(yīng)到財(cái)務(wù)部報(bào)賬,將出差所購(gòu)車、船票、住宿票等,按出差標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)、粘貼,按公司出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算應(yīng)得補(bǔ)助,填寫(xiě)差旅報(bào)賬單,經(jīng)主管總監(jiān)批準(zhǔn)后,交財(cái)務(wù)部審核,最后由總經(jīng)理批準(zhǔn),財(cái)務(wù)部方能予以支付.

2、其他費(fèi)用

1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用：憑稅務(wù)部門的正式發(fā)票、入庫(kù)驗(yàn)收單報(bào)財(cái)務(wù)部審核后,送總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷.

2招待費(fèi)或其他費(fèi)用：統(tǒng)一填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷審批表,粘貼好票據(jù),交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核,主管總監(jiān)批準(zhǔn),最后由總經(jīng)理審批后,財(cái)務(wù)部支付.

三、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：

1、員工出差,首先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或主管總監(jiān)批準(zhǔn)后,允許出差.出差時(shí)選擇好最佳路線,然后按最佳路線購(gòu)買車票,嚴(yán)格執(zhí)行公司出差標(biāo)準(zhǔn)未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),不得乘坐飛機(jī).

2、市內(nèi)交通需乘坐公交、地鐵,憑票報(bào)銷,其他雜費(fèi)一律不再報(bào)銷.原則上不得乘坐出租車,特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn).

3、出差在外一般不宴請(qǐng)客人或贈(zèng)送禮品,如果確實(shí)需要須請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn).招待費(fèi)憑正式發(fā)票報(bào)銷.

4、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：

項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)

出差區(qū)域

縣級(jí)市

地級(jí)市

省會(huì)城市

住宿

中層

80

100

150

總監(jiān)

100

150

200

生活補(bǔ)助 備注

30

50

60

當(dāng)日返回的,只發(fā)給生活補(bǔ)助

備注：總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)出差實(shí)報(bào)實(shí)銷.

5、住宿費(fèi)報(bào)銷必須提供住宿發(fā)票增值稅票,實(shí)際發(fā)生額度未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)不予補(bǔ)償,超出標(biāo)準(zhǔn)部分由出差人員自行承擔(dān).

6、生活補(bǔ)助不用發(fā)票,按出差天數(shù)計(jì)算算頭不算尾.

本制度自下發(fā)之日起生效,原相關(guān)文件同時(shí)作廢.