投資管理制度

投資管理辦法

YYY市某某某某經(jīng)營有限公司

投資管理暫行辦法

第一章總則

第一條為依法履行國有股東職責(zé)，引導(dǎo)和規(guī)范投資行為，加強(qiáng)投資管

理，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益，根據(jù)《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)

法》、YYY市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“市國資委”）《YYY

市市屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》（渝國資發(fā)[2022]5號）、《關(guān)于印

發(fā)YYY市市屬國有企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單（2022年版）的通知》（渝國

資[2022]163號）等法律法規(guī)及YYY市某某某某經(jīng)營有限公司（以下簡稱

“市某某某某公司”）《與所屬二級企業(yè)權(quán)責(zé)清單》（以下簡稱“權(quán)責(zé)清

單”），制定本辦法。

第二條本辦法適用于市某某某某公司及其全資、控股和實(shí)質(zhì)控制的各

級企業(yè)（以下簡稱“所屬企業(yè)”）。

第三條市某某某某公司是市國資委履行出資人職責(zé)直接出資和監(jiān)管的

一級企業(yè)。

市某某某某公司直接持股的全資、控股及實(shí)際控制的企業(yè)為“二級企

業(yè)”。YYY德豐環(huán)境有限公司控股的YYY水務(wù)集團(tuán)股份有限公司及YYY五

峰環(huán)境集團(tuán)有限公司視同二級企業(yè)。

二級企業(yè)直接持股的全資、控股及實(shí)際控制的企業(yè)為三級企業(yè)，依次

類推。

第四條本辦法所稱投資是指市某某某某公司及所屬企業(yè)在境內(nèi)外從事

的股權(quán)投資和固定資產(chǎn)投資。

股權(quán)投資包括新設(shè)企業(yè)、股權(quán)并購、對被投資企業(yè)增資等行為。

固定資產(chǎn)投資包括基本建設(shè)項(xiàng)目投資、更新改造投資、固定資產(chǎn)購臵

等投資事項(xiàng)，辦公用固定資產(chǎn)購建除外。

第五條本辦法所稱重大投資項(xiàng)目是指：投資企業(yè)按照其公司章程及投

資管理制度規(guī)定，由董事會研究決定的投資項(xiàng)目。公司章程應(yīng)明確重大投

資項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)，原則上應(yīng)當(dāng)包括：

市某某某某公司為投資主體的，股權(quán)投資和單項(xiàng)投資額大于本企業(yè)上

一年度合并報(bào)表凈資產(chǎn)1%及以上的固定資產(chǎn)投資。

所屬企業(yè)為投資主體的，本辦法“所屬企業(yè)投資負(fù)面清單”中監(jiān)管類、

管控類投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)納入二級企業(yè)重大投資項(xiàng)目范圍（非全資企業(yè)從其公

司章程規(guī)定）。

第六條本辦法所稱主業(yè)是指根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定并經(jīng)市國資

委或市某某某某公司確認(rèn)的企業(yè)主要經(jīng)營業(yè)務(wù)，新業(yè)務(wù)是指根據(jù)企業(yè)發(fā)展

戰(zhàn)略和規(guī)劃確定并經(jīng)市國資委或市某某某某公司確認(rèn)的新興產(chǎn)業(yè)投資業(yè)務(wù)。

第七條投資的基本原則：

(一)遵守國家法律法規(guī)，符合企聯(lián)系英語 業(yè)章程及本辦法和負(fù)面清單的規(guī)定。

(二)優(yōu)化資本投向。企業(yè)投資應(yīng)符合國家及YYY市產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展規(guī)

劃，及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持聚焦主業(yè)，大力培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，

從不具優(yōu)勢的完全競爭性領(lǐng)域有序退出。嚴(yán)格控制主業(yè)和新業(yè)務(wù)之外的投

資，嚴(yán)格控制管理層級，原則上不再設(shè)立管理層級超過三級的企業(yè)。

(三)規(guī)范投資行為。企業(yè)投資應(yīng)自覺遵守國家法律法規(guī)的規(guī)定。建立

健全投資管理制度，完善內(nèi)部議事決策規(guī)則，明確投資決策者和實(shí)施者應(yīng)

承擔(dān)的責(zé)任。與其他股東合資的，應(yīng)堅(jiān)持股東同步對等出資原則，不得變

相為其他股東墊資，不得為其他股東出資提供借款或擔(dān)保，不得將國有股

權(quán)委托其他股東代持或代為行使股東權(quán)利。對需要向被投資企業(yè)提供借款

和融資擔(dān)保的，應(yīng)嚴(yán)格遵守按出資比例分擔(dān)原則（為所屬國有控股上市公

司提供融資擔(dān)保除外）。

(四)提高投資回報(bào)。企業(yè)投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與資本實(shí)力、融資能力、負(fù)債

水平、管理水平、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力相適應(yīng)，不得因投資大幅推高資

產(chǎn)負(fù)債率水平。商業(yè)性重大投資項(xiàng)目投資預(yù)期收益不低于五年期國債利率，

應(yīng)當(dāng)積極引入社會各類資本參與。國有股東應(yīng)及時(shí)收取國有股所分紅利。

(五)維護(hù)資本安全。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全投資全過程風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將

投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重要內(nèi)容。

強(qiáng)化事前風(fēng)險(xiǎn)評估、論證和預(yù)案制訂，做好項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、

預(yù)警和處理，防范投資后項(xiàng)目運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。建立和完善投資項(xiàng)目中止、終止

或退出機(jī)制，維護(hù)國有資本安全，防止國有資產(chǎn)流失。

第八條投資企業(yè)為投資項(xiàng)目的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體。

第二章投資管理職責(zé)

第九條市某某某某公司投資管理主要職責(zé)：

（一）按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策開展投資活動；

（二）按照市國資委規(guī)定履行投資管理職責(zé)；

（三）審核二級企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、五年規(guī)劃及年度投資計(jì)劃；

（四）制訂發(fā)布所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單；

（五）指導(dǎo)二級企業(yè)投資制度建設(shè)；

（六）開展重大投資項(xiàng)目后評價(jià)及審計(jì)；

（七）向二級企業(yè)委派董事、監(jiān)事、高級管理人員，并按照本辦法、

市某某某某公司《股權(quán)投資權(quán)益管理辦法》及《委派人員管理辦法》等相

關(guān)規(guī)定對上述委派人員進(jìn)行履職管理、評價(jià)和考核。

（八）對違規(guī)投資進(jìn)行責(zé)任追究；

（九）其他投資管理職責(zé)。

第十條二級企業(yè)投資管理主要職責(zé)：

（一）按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策開展投資活動；

（二）制訂、完善本企業(yè)投資管理制度；

（三）編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、五年規(guī)劃及年度投資計(jì)劃，并按相關(guān)規(guī)定

進(jìn)行報(bào)送；

（四）對本企業(yè)及所屬企業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行論證，并嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定

履行決策程序；

（五）其他投資管理職責(zé)。

三級及以下所屬企業(yè)投資管理職責(zé)：

（一）制訂本企業(yè)年度投資計(jì)劃并按照本辦法相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)送；

（二）對本企業(yè)及所屬企業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行論證，嚴(yán)格按照決策實(shí)施投

資；

（三）按照本辦法規(guī)定履行其他投資管理職責(zé)。

第十一條市某某某某公司為投資主體的投資項(xiàng)目或需由市某某某某公

司審核的所屬企業(yè)投資事項(xiàng)，各部門應(yīng)履行下述職責(zé)：

（一）投資與權(quán)益管理部是股權(quán)類投資管理的主辦部門，負(fù)責(zé)股權(quán)投

資計(jì)劃編制或?qū)徍恕⒐蓹?quán)投資項(xiàng)目實(shí)施、股權(quán)類資產(chǎn)權(quán)益管理和委派人員

履職管理等。

（二）運(yùn)行與技術(shù)管理部是固定資產(chǎn)類投資管理的主辦部門，負(fù)責(zé)固

定資產(chǎn)投資計(jì)劃編制或?qū)徍恕⒒窘ㄔO(shè)投資、更新改造投資等固定資產(chǎn)投

資項(xiàng)目、PPP投資項(xiàng)目的實(shí)施和管理，開展或?qū)徍送顿Y項(xiàng)目業(yè)務(wù)盡職調(diào)查，

進(jìn)行技術(shù)運(yùn)營分析和風(fēng)險(xiǎn)控制等。

（三）計(jì)劃與財(cái)務(wù)部是固定資產(chǎn)購臵的主辦部門，并負(fù)責(zé)開展或?qū)徍?/p>

投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)測算、審計(jì)評估管理、投資項(xiàng)目資金籌措、

年度投資計(jì)劃編制管理等；

（四）法務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)開展或?qū)徍送顿Y項(xiàng)目法務(wù)盡職調(diào)查，進(jìn)行法律

文本及合規(guī)審核、風(fēng)險(xiǎn)審查和控制等；

（五）人力資源管理部門負(fù)責(zé)開展或?qū)徍巳肆Y源盡職調(diào)查，二級企

業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員等公司委派人員的選拔及薪酬、考核等；

（六）審計(jì)管理部門負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督等。

（七）董事辦負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目后評價(jià)、戰(zhàn)略規(guī)劃等。

第三章投資監(jiān)督體系建設(shè)

第十二條市某某某某公司根據(jù)國家、市政府有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求、市

國資委投資管理辦法和負(fù)面清單，制訂并發(fā)布所

屬企業(yè)投資負(fù)面清單。

第十三條市某某某某公司所屬各企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，

以及經(jīng)核定的主業(yè)和新業(yè)務(wù)范圍，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，確定本企業(yè)的投資領(lǐng)

域、投資目標(biāo)、投資規(guī)模。

第十四條二級企業(yè)應(yīng)根據(jù)本辦法，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，建立健全投資管

理制度。投資管理制度應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：

（一）投資應(yīng)遵循的基本原則；

（二）投資管理流程、管理部門及相關(guān)職責(zé)；

（三）投資決策程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；

（四）投資信息化管理制度；

（五）投資風(fēng)險(xiǎn)管控制度；

（六）投資項(xiàng)目完成、中止、終止或退出制度；

（七）投資項(xiàng)目后評價(jià)制度；

（八簡單鉛筆畫 ）違規(guī)投資責(zé)任追究制度；

（九）對所屬企業(yè)投資活動的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度。

二級企業(yè)投資管理制度應(yīng)經(jīng)本企業(yè)董事會審議通過后報(bào)送市某某某某

公司備案。

第十五條市某某某某事務(wù)官 公司及二級企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過市國資委投資管理信息

系統(tǒng),分別對市某某某某公司、各級所屬企業(yè)年度投資計(jì)劃執(zhí)行、投資項(xiàng)

目實(shí)施等情況進(jìn)行全程全面地動態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)投資信息統(tǒng)計(jì)及分析處理，

為投資決策和管理提供決策支撐。

第十六條市某某某某公司及所屬企業(yè)應(yīng)做好投資管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)

聯(lián)通和信息報(bào)送工作，按期填報(bào)公司投資計(jì)劃、投資完成情況、變動情況，

以及重大投資項(xiàng)目等投資信息。

所屬企業(yè)報(bào)送文件和材料，應(yīng)當(dāng)同時(shí)通過企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送

電子版信息。

第四章投資事前管理

第一節(jié)投資計(jì)劃

第十七條市某某某某公司及所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、主業(yè)

和新業(yè)務(wù)范圍編制年度投資計(jì)劃，并與企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算相銜接，年度投

資規(guī)模應(yīng)與企業(yè)合理的資產(chǎn)負(fù)債水平相適應(yīng)。

市某某某某公司及所屬企業(yè)的投資活動應(yīng)當(dāng)全部納入年度投資計(jì)劃，

未納入年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目原則上不得投資，確需追加投資項(xiàng)目的應(yīng)

調(diào)整年度投資計(jì)劃。

第十八條市某某某某公司應(yīng)當(dāng)于每年1月31日前將經(jīng)董事會審議通

過的本年度投資計(jì)劃報(bào)送市國資委備案。二級企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每年1月10日

前將經(jīng)董事會審議通過的本年度投資計(jì)劃報(bào)送公司備案。

年度投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：

（一）投資主要方向、目的；

（二）投資規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率水平；

（三）投資結(jié)構(gòu)分析；

第十九條市國資委依據(jù)國有資本布局導(dǎo)向和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及規(guī)劃，對

存在問題的企業(yè)年度投資計(jì)劃，市國資委向市某某某某公司反饋書面意見。

市某某某某公司及所屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)市國資委意見對年度投資計(jì)劃作出修改，

二級企業(yè)將修改后的年度投資計(jì)劃重新報(bào)市某某某某公司備案。

所屬企業(yè)因重大投資項(xiàng)目需對年度投資計(jì)劃進(jìn)行追加調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)重

新履行完內(nèi)部決策程序。二級企業(yè)應(yīng)將調(diào)整后的年度投資計(jì)劃經(jīng)市某某某

某公司審核匯總后，重新報(bào)送市國資委備案。

第二節(jié)投資可行性研究

第二十條1722年 所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，

按照確定的主業(yè)和新業(yè)務(wù)范圍，選擇、確定投資項(xiàng)目，組織做好投資

項(xiàng)目的融資、投資、管理、退出全過程研究論證，深入進(jìn)行技術(shù)、市場、

運(yùn)營、財(cái)務(wù)和法律等方面的可行性研究與論證。必要時(shí)選聘具有相應(yīng)資質(zhì)、

專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和良好信譽(yù)的法律、財(cái)務(wù)、評估等中介機(jī)構(gòu)參與論證。

第二十一條對于股權(quán)類投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)開展必要的業(yè)務(wù)（包括技術(shù)、

市場、運(yùn)營、人力等）、財(cái)務(wù)、法律等方面的盡職調(diào)查。投資相關(guān)方以實(shí)

物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、股權(quán)、債權(quán)等非貨幣性資產(chǎn)為出資進(jìn)行投資，應(yīng)當(dāng)聘

請有資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。投資合同或協(xié)議應(yīng)明確投資企業(yè)提名

或委派的董事、監(jiān)事人數(shù)，且應(yīng)當(dāng)與出資比例大致相當(dāng)，并明確總經(jīng)理、

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級管理人員的推薦或聘任方式。

股權(quán)并購類投資應(yīng)當(dāng)對標(biāo)的企業(yè)開展財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評估、投資價(jià)值

分析，以資產(chǎn)評估值為參考確定股權(quán)并購價(jià)格，有特殊目的的，可考慮資

源優(yōu)勢、協(xié)同效應(yīng)、發(fā)展前景、市盈率等因素適當(dāng)溢價(jià)。同時(shí)應(yīng)就期間損

益、職工安臵、或有債務(wù)處理等事項(xiàng)作出明確安排。

第二十二條擬與非國有資本共同出資設(shè)立新公司的，原則上應(yīng)先通過

市國資委確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)或具有一定影響力的媒體、互聯(lián)網(wǎng)等渠道廣

泛發(fā)布信息，公開征集意向合作方。在綜合考慮投資主體資質(zhì)、商業(yè)信譽(yù)、

經(jīng)營情況、管理能力、資產(chǎn)規(guī)模、社會評價(jià)等因素的基礎(chǔ)上擇優(yōu)選取合作

方，并與合作方通過章程或協(xié)議（合同），就法人治理結(jié)構(gòu)、同業(yè)競爭、

關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險(xiǎn)管控、后續(xù)投資的資金安排、利潤分配等做出明入黨介紹 確約定，

明確各方的責(zé)權(quán)利，其中涉及后續(xù)固定資產(chǎn)投資的，合資公司注冊資本金

原則上應(yīng)達(dá)到固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金要求。

征集涉及公共資源配臵特許經(jīng)營權(quán)意向合作方的，必須公開征集意向

合作方。

第三節(jié)投資決策權(quán)限

第二十三條市某某某某公司及所屬企業(yè)投資項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按照公司章程、

本辦法和授權(quán)管理制度的規(guī)定履行相關(guān)決策程序，未按規(guī)定履行決策程序

的，任何部門和人員不得擅自批準(zhǔn)或辦理投資事項(xiàng)。

第二十四條市某某某某公司的投資項(xiàng)目，按照市某某某某公司的公司

章程及市國資委出臺的投資監(jiān)督管理辦法及投資項(xiàng)目負(fù)面清單的規(guī)定履行

決策程序。

第二十五條市某某某某公司的投資項(xiàng)目，決策權(quán)限如下：（一）市某

某某某公司不得投資市國資委“投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中的禁止類投資項(xiàng)目；

（二）市某某某某公司投資以下項(xiàng)目應(yīng)由市某某某某公司董事會決策：

1.市國資委“投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中需履行市國資委出資人把關(guān)程序

的“監(jiān)管類”投資項(xiàng)目；

2.市某某某某公司的重大投資項(xiàng)目；

3.董事長認(rèn)為需要提請董事會決定的投資項(xiàng)目。

（三）市某某某某公司投資除應(yīng)當(dāng)由董事會決策外的其他投資項(xiàng)目，

由市某某某某公司總經(jīng)理辦公會決策。

第二十六條所屬企業(yè)的投資項(xiàng)目，按照其公司章程、本辦法及“所屬

企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”規(guī)定的決策權(quán)限決策。

所屬企業(yè)的投資項(xiàng)目，二級企業(yè)應(yīng)集中研究決策，二級企業(yè)不得將決

策權(quán)限再行授權(quán)至三級及以下企業(yè)。

所屬企業(yè)投資的重大投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)由二級企業(yè)的董事會及以上決策層

級研究決定。所屬企業(yè)投資“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中報(bào)告類項(xiàng)目，

原則上應(yīng)當(dāng)由二級企業(yè)總經(jīng)理辦公會研究決定。

第四節(jié)投資決策程序

第二十七條市某某某某公司投資項(xiàng)目或需由市某某某某公司決策的所

屬企業(yè)投資事項(xiàng)，應(yīng)嚴(yán)格按照公司章程、相關(guān)授權(quán)管理制度及本辦法規(guī)定

的決策權(quán)限，履行相關(guān)決策程序。

（一）專題會議負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目進(jìn)行初審。專題會議一般由分管領(lǐng)導(dǎo)

牽頭，投資、財(cái)務(wù)、法務(wù)及相關(guān)的運(yùn)營、技術(shù)、項(xiàng)目管理、人力資源等部

門參加。

（二）黨委會根據(jù)“三重一大”制度規(guī)定對重大投資項(xiàng)目參與決策，

事前先議。

（三）總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)對投資事項(xiàng)進(jìn)行審查，并對權(quán)限范圍內(nèi)的投

資事項(xiàng)進(jìn)行決策。屬董事會權(quán)限范圍的投資事項(xiàng)，總經(jīng)理辦公會審議后還

需提交董事會決策。

（四）董事會負(fù)責(zé)對董事會權(quán)限范圍內(nèi)投資事項(xiàng)的決策。

（五）市國資委審批權(quán)限的投資項(xiàng)目，經(jīng)市某某某某公司董事會決策、

報(bào)經(jīng)市國資委批準(zhǔn)后實(shí)施。

第二十八條所屬企業(yè)投資項(xiàng)目，應(yīng)按照其公司章程、相關(guān)授權(quán)管理制

度及本辦法規(guī)定的決策權(quán)限，履行決策程序，其中：

（一）“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中監(jiān)管類投資項(xiàng)目，經(jīng)履行二

級企業(yè)董事會、市某某某某公司董事會程序后、實(shí)施前報(bào)市國資委履行出

資人審核把關(guān)程序；

（二）“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中管控類投資項(xiàng)目，市某某某

某公司收到二級企業(yè)涉及該等投資項(xiàng)目的董事會或股東會議案后，履行市

某某某某公司總經(jīng)理辦公會審核程序；

（三）“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中報(bào)告類投資項(xiàng)目，二級企業(yè)

應(yīng)在發(fā)生事項(xiàng)的主體企業(yè)履行其內(nèi)部決策程序前，向市某某某某公司投資

與權(quán)益管理部預(yù)報(bào)告。

市某某某某公司投資與權(quán)益管理部按照相關(guān)制度規(guī)定履行程序后，將

形成的處理意見向二級企業(yè)反饋。

（四）“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”外的投資項(xiàng)目，按二級企業(yè)章

程、規(guī)定履行決策程序。

第二十九條二級企業(yè)決策重大投資項(xiàng)目，市某某某某公司以國有股東

身份行使權(quán)利。市某某某某公司履行相關(guān)內(nèi)部審查程序后，市某某某某公

司委派至二級企業(yè)的股東代表、董事或高級

管理人形容綠的詞語 員依據(jù)市某某某某公司指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)。

市某某某某公司委派人員應(yīng)當(dāng)將履職情況和結(jié)果及時(shí)報(bào)告市某某某某

公司。

第三十條二級企業(yè)決策非重大投資項(xiàng)目，市某某某某公司向二級企業(yè)

委派的董事、監(jiān)事、高級管理人員及權(quán)益管理牽頭人，應(yīng)當(dāng)按照市某某某

某公司《股權(quán)投資權(quán)益管理辦法》及《委派人員管理辦法》的規(guī)定履行預(yù)

報(bào)告程序、議案審查程序。

第三十一條投資項(xiàng)目履行審查決策程序時(shí)，應(yīng)提交以下要件：

（一）股權(quán)類投資

1．內(nèi)部決策文件；

2．公司章程、合資合作協(xié)議（合資經(jīng)營合同）；

3．可行性研究報(bào)告以及風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告；

4．盡職調(diào)查報(bào)告（業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)及法務(wù)盡職調(diào)查）。

5.合作方比選方案及比選結(jié)果說明；

6．合作方營業(yè)執(zhí)照、近三年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告；

7．財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告及審核意見或備案（核準(zhǔn)）文件、

投資價(jià)值分析報(bào)告；

8．企業(yè)總關(guān)于愛心的名言 法律顧問（或企業(yè)分管法律事務(wù)的負(fù)責(zé)人）審核確認(rèn)的法

律意見書；

9．其他必要文件。

（二）固定資產(chǎn)類投資

1．內(nèi)部決策文件；

2．可行性研究報(bào)告；

3.盡職調(diào)查報(bào)告；

4．資產(chǎn)評估報(bào)告及備案（核準(zhǔn)）文件；

5．企業(yè)總法律顧問（或企業(yè)分管法律事務(wù)的負(fù)責(zé)人）審核確認(rèn)的法

律意見書；

6．其他必要文件。

第三十二條企業(yè)各級投資決策機(jī)構(gòu)對投資項(xiàng)目做出決策，應(yīng)當(dāng)形成決

策文件，所有參與決策的人員均應(yīng)在決策文

件上簽字背書，所發(fā)表意見應(yīng)記錄存檔。

第五章投資事中管理

第三十三條投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)簽訂書面的投資合同或協(xié)議。投資合同或協(xié)

議須經(jīng)公司法務(wù)合規(guī)管理部門審核、法律顧問出具法律意見書并履行審批

程序后方可對外正式簽署。

第三十四條在簽訂書面的投資合同或協(xié)議之前，不得支付投資款或辦

理資產(chǎn)或股權(quán)的交割。投資劃款完成后，應(yīng)取得被投資方出具的投資證明

或其他有效憑據(jù)。若涉及收款的，按協(xié)議或合同規(guī)定及時(shí)足額收取。

第三十五條投資合同或協(xié)議簽署后，涉及資產(chǎn)或股權(quán)交割的，應(yīng)當(dāng)組

建交割小組，負(fù)責(zé)資產(chǎn)或股權(quán)交割事項(xiàng)的處理。控股（控制）權(quán)并購的，

應(yīng)在交割期內(nèi)介入標(biāo)的公司的經(jīng)營管理。

第三十六條市某某某某公司通過投資管理信息系統(tǒng)對投資實(shí)行全過程

動態(tài)監(jiān)測，及時(shí)了解和掌握所屬企業(yè)投資信息，指導(dǎo)督促所屬企業(yè)規(guī)范開

展投資活動。

投資項(xiàng)目實(shí)施過程中，出現(xiàn)投資項(xiàng)目內(nèi)容發(fā)生變化、投資金額調(diào)整和

投資對象股權(quán)結(jié)構(gòu)變化等情況時(shí)，投資企業(yè)應(yīng)在投資管理信息系統(tǒng)及時(shí)變

更投資項(xiàng)目信息。

第三十七條市某某某某公司對部分重大投資項(xiàng)目進(jìn)行隨機(jī)監(jiān)督檢查，

重點(diǎn)檢查企業(yè)重大黑椒意面 投資項(xiàng)目決策、執(zhí)行和效果等情況，對發(fā)現(xiàn)的問題向企

業(yè)進(jìn)行提示。

第三十八條二級企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對實(shí)施、運(yùn)營中的投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤分

析，針對外部環(huán)境和項(xiàng)目本身情況變化，及時(shí)進(jìn)行再決策。

實(shí)施過程中出現(xiàn)投資條件惡化、投資合作方嚴(yán)重違約、投資目的無法

實(shí)現(xiàn)等重大不利變化時(shí)，應(yīng)當(dāng)研究啟動中止、終止或退出機(jī)制。

因重大投資項(xiàng)目再決策涉及年度投資計(jì)劃調(diào)整的，二級企業(yè)應(yīng)當(dāng)將調(diào)

整后的年度投資計(jì)劃經(jīng)市某某某某公司報(bào)送市國

資委。

第三十九條市某某某某公司應(yīng)當(dāng)分別于每年一、二、三季度終了次月

20日前將季度投資完成情況和需要報(bào)告的其他事項(xiàng)通過投資管理信息系

統(tǒng)報(bào)送市國資委。

二級企業(yè)應(yīng)當(dāng)分別于每年一、二、三季度終了次月10日前將季度投

資完成情況和需要報(bào)告的其他事項(xiàng)通過投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送公司。

季度投資完成情況主要包括固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、重大投資項(xiàng)目

完成情況等內(nèi)容。市某某某某公司可以根據(jù)企業(yè)所處行業(yè)、投資的重大項(xiàng)

目等實(shí)際，要求二級企業(yè)報(bào)送季度投資分析報(bào)告。

第六章投資事后管理

第四十條投資主體實(shí)施投資后，應(yīng)加強(qiáng)投后管理，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提

高投資效益。

第四十一條年度投資完成后，市某某某某公司計(jì)劃與財(cái)務(wù)管理部應(yīng)當(dāng)

編制年度投資完成情況報(bào)告，并于下一年度1月31日前通過企業(yè)投資管

理信息系統(tǒng)和書面報(bào)告形式報(bào)送市國資委。

二級企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制年度投資完成情況報(bào)告，并于下一年度1月10日

前通過企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)和書面報(bào)告形式報(bào)送市某某某某公司。

年度投資完成情況報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）年度投資完成情況和投資效果分析；

（二）重大投資項(xiàng)目進(jìn)展情況；

（三）年度投資后評價(jià)工作開展情初一必讀課外書 況；

（四）年度投資存在的主要問題及改進(jìn)措施。

第四十二條市某某某某公司及二級企業(yè)應(yīng)當(dāng)每年選擇部分已完成的重

大投資項(xiàng)目開展后評價(jià)，形成后評價(jià)專項(xiàng)報(bào)告。通過項(xiàng)目后評價(jià)，完善企

業(yè)投資決策機(jī)制，提高項(xiàng)目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)，為后續(xù)投

資活動提供參考，提

高投資管理水平，并作為落實(shí)投資主體責(zé)任和進(jìn)行獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。

第四十三條實(shí)施投資項(xiàng)目后評價(jià)要根據(jù)項(xiàng)目投資完成情況制定后評價(jià)

計(jì)劃，堅(jiān)持獨(dú)立、科學(xué)、公正的原則，在回顧項(xiàng)目全過程的基礎(chǔ)上，構(gòu)建

全面評價(jià)指標(biāo)體系，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、管理、環(huán)境、社會影響、可持續(xù)能力

等方面對項(xiàng)目進(jìn)行評價(jià)，注重分析投資項(xiàng)目對企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、技術(shù)進(jìn)

步、市場占有、投資效益等方面的作用和影響，總結(jié)投資效果和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，

并有針對性的提出改進(jìn)措施和對策建議。

投資決策時(shí)測算的投資項(xiàng)目預(yù)期收益，將納入對投資實(shí)施主體及其經(jīng)

營層年度目標(biāo)考核指標(biāo)中。

第四十四條市某某某某公司在對所屬企業(yè)開展審計(jì)時(shí)，應(yīng)將所屬企業(yè)

投資管理制度建立及執(zhí)行情況、投資項(xiàng)目決策程序、投資項(xiàng)目執(zhí)行及效益

情況作為重要內(nèi)容，審計(jì)結(jié)果和整改情況作為考核、獎(jiǎng)懲委派人員、企業(yè)

領(lǐng)導(dǎo)人員任免的重要依據(jù)。

第四十五條所屬企業(yè)監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對投資的全過程監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)

問題及時(shí)向市某某某某公司報(bào)告，適時(shí)組織開展投資專項(xiàng)監(jiān)督檢查，在年

度集中監(jiān)督檢查中對檢查年度的投資情況進(jìn)行評價(jià)。

第四十六條市某某某某公司及二級企業(yè)應(yīng)當(dāng)組織開展重大投資項(xiàng)目專

項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)重點(diǎn)包括重大投資項(xiàng)目決策、投資方向、資金使用、投資效

益、投資風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。

第七章責(zé)任追究

第四十七條市某某某某公司及所屬企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或者

未正確履行投資管理職責(zé)造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的，依

照《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資

責(zé)任追究制度的意見》（國辦發(fā)…202263號）等有關(guān)規(guī)定，由有關(guān)部門

追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員和經(jīng)營管理人員的責(zé)任，根據(jù)情節(jié)輕重給予處

理。對瞞報(bào)、謊報(bào)、不及時(shí)報(bào)送投資信息的所屬企業(yè)，市某某某某公

司視情況給予通報(bào)批評、責(zé)令整改、監(jiān)管提示等處理，必要時(shí)組織開展核

查。

第八章其他相關(guān)規(guī)定

第四十八條二級企業(yè)應(yīng)當(dāng)將經(jīng)過董事會決策通過的投資管理制度報(bào)公

司備案。

第四十九條市某某某某公司對不具備控制地位的參股、聯(lián)營、合營、

合作類企業(yè)的投資權(quán)益管理，按照股權(quán)投資權(quán)益管理的相關(guān)規(guī)定及制度執(zhí)

行。

第五十條基本建設(shè)項(xiàng)目投資、更新改造投資、固定資產(chǎn)購臵等固定資

產(chǎn)投資，國家相關(guān)規(guī)定及市某某某某公司專項(xiàng)制度有相關(guān)規(guī)定的，從其規(guī)

定。水利設(shè)施投資項(xiàng)目、水污染防治項(xiàng)目等國家下達(dá)投資計(jì)劃的項(xiàng)目，根

據(jù)國家、YYY市政府及行業(yè)主管部門相關(guān)法律法規(guī)及政策予以規(guī)范。

第五十一條市某某某某公司為提高資金利用效率進(jìn)行的股票、基金、

債權(quán)（券）、信托產(chǎn)品、理財(cái)產(chǎn)品、資管產(chǎn)品等各類金融性資產(chǎn)投資，由

公司另行制定相關(guān)辦法予以規(guī)定。

第九章附則

第五十二條國家有關(guān)法律法規(guī)和各公司章程規(guī)定與本辦法不一致的，

從其規(guī)定。所屬企業(yè)為上市公司的，證券監(jiān)督管理部門及相關(guān)部門出臺的

規(guī)定與本辦法不一致的，從其規(guī)定。

第五十三條本制度由市某某某某公司投資與權(quán)益管理部負(fù)

責(zé)解釋，經(jīng)市某某某某公司董事會審議通過后自印發(fā)之日起執(zhí)行。