“四個抓手四個著力”抓好內控促發展

2024年2月8日發(作者：長袖衣服)

“四個抓手四個著力”抓好內控促發展.doc

“四個抓手四個著力”抓好內控促發展

——撫順**公司內控與風險管理工作簡述

2019年，撫順**公司按照“圍繞中心抓內控，抓好內控促發展”的工作思路，以風險、流程、控制為主線，堅持“四個抓手四個著力”，實現了“體系可靠、風險可控、運行可持續”的總體要求，并在提升公司風險防控能力，夯實發展基礎上做出了積極的貢獻，實現了公司業務經營與內控管理共促進、同發展。

一、2019年工作簡述

（一）以全面風險管理為抓手，著力增強風險防控能力牢固樹立全面風險管理理念，在認真完成2019年公司層面風險評估的基礎上，積極向主要業務領域延伸，以確保工程業務“質量、安全、投資、工期”四大目標的全面實現及資金的有效使用為核心，全面推進“千**煉**，百**乙烯”大項目建設風險管理工作，修訂完善《撫順**公司大項目風險管理手冊》，重新梳理工程建設指揮部特有業務流程36個；識別風險78項，確認關鍵控制點44個及相應風險控制文檔。

同時，設立安全、質量、投資、財務、采購、工期、竣工驗收、舞弊和人力資源等九個風險管理切入點，全面實施重要業務專項風險管控，并采取專項測試的方式對大項目建

設風險控制情況進行檢查，將檢查結果與績效考核掛鉤，獎優罰劣，硬性兌現，為實現有效防止返工浪費、杜絕工程事故和人員合理調配，以及項目日后高質量如期竣工投產提供了體系保障。

（二）以完善體系建設為抓手，著力規范公司管理秩序第一，堅持組織開展內控體系建設向基層單位延伸工作。根據公司內控體系向基層單位延伸工作總體部署，2019年，公司內控體系向基層單位延伸工作進入全面推廣、實施階段，通過采取“自上而下、自下而上、逐步延伸”的實施方式，以機關專業部門為引領，以公司已經建立起來的內控體系架構為基礎，從企業層面、業務活動層面和信息系統三個層面，在已初步完成試點單位內控體系建設工作基礎上，全力推進，

全年完成7家直屬單位內控體系建設工作。

第二，按時完成《公司2019年內控手冊》修訂工作。按照**公司總體部署，結合**板塊、未上市財務資產、預算管理、安全環保與質量節能管理等4項專項業務流程梳理工作，對公司2019版手冊進行修訂完善。此次共修訂流程74個，新增25個，刪除41個，調整流程架構19個，修訂風險控制文檔70個，更新規章制度18項。修訂后的《內控手冊》共包含公司716個業務流程，其中重要業務流程262個；各類風險控制文檔423個；風險867個，其中重要風險467個。

第三，確保ERP系統順利實現單軌運行。切實履行內控部門在ERP系統建設中的管理職責，認真執行ERP系統內部控制工作程序，積極配合信息管理部門和ERP項目組完成了系統配置工作，形成了ERP系統配置清單、ERP系統敏感事務代碼分配規則，結合實際補充藍圖信息，落實系統關鍵控制，防范系統風險，并基于已有業務流程與ERP藍圖對照表，在業務流程管理信息系統中進一步修訂完善本部門已有的業務流程，確保了ERP系統按時實現單軌切換。

第四，持續深入開展專項業務流程梳理。按照**公司內控與風險管理部相關要求，組織各專業管理部門按照各自管理職責，結合業務特點對相關專業業務流程進行了認真梳理，并在流程梳理過程中，進一步識別風險、理清職責、明確權限、完善制度。期間，共修訂業務流程101個、新增14個、修訂風險控制文檔73個，新增11個；全年共下發公司規章制度81項，其中新增38項，重新修訂43項，第五，應用內控與風險管理抓好公司當期重點工作。2019年，按照公司整體發展規劃要求，需要對兩家生產企業進行關停、搬遷處置。針對此次資產處置工作存在數額大，歷史久、時間緊等困難，為確保公司資產完整，避免資產流失，提高資產利用效率，公司建立起“以流程為主軸的資產處置內控模式”，對資產處置實施全過程、全方位控制監督，并在認真梳理與資產相關規章制度和業務流程的基礎上，制

定出《撫順**公司資產處置方案》。《公司資產處置方案》明確指出處置領導小組及各專業工作組的工作職責、工作目標和進度安排。工作中，公司各級人員嚴格執行資產處置工作方案和相關流程要求，

先后完成資產清查、評估和擬處置資產掛網等工作，實現了資產處置科學安全、流程運行平穩高效，期間共對26套主要生產裝置，原值41億元的資產進行了清查盤點，確定了需搬遷調撥、劃轉調劑、報廢處置以及留用資產范圍，為順利完成全部資產處置工作打下了良好的基礎。

（三）以加強監督考核為抓手，著力提升內控執行力

確保內控有效執行，取決于兩個方面：一是思想是否重視，責任是否落實；二是監督是否到位、措施是否有力。依據**公司相關規定，公司制定下發了《內部控制運行評價管理實施細則》。文件規定：對運行評價中被評價為不合格的單位，公司將對該單位進行通報批評，其行政正職要向公司內控與風險管理委員會提交書面檢查，并將評價結果納入公司績效考核重點范疇進行考核兌現。同時，為深入查找公司內控設計和執行層面存在的問題，優化完善內控與風險管理體系，確保體系有效運行，公司重點強化了日常自測和專項業務流程測試。

一方面，加強常規監督檢查。2019年5月23日，組織對公司層面12個主題、業務活動層面上市部分189個重要

業務流程、348個控制點、未上市部分所有業務流程及信息系統控制層面進行了自我測試。6月1日，為規范完善直屬單位內控體系建設工作，組織人員對三家2019年內控與風險管理體系延伸試點單位，共計466個業務流程、192個風險控制點進行了跟單測試。針對兩次自測中發現的問題，追根溯源，及時研究制定應對措施，解決管理中的薄弱環節，確保了內控與風險管理體系有效運行。

另一方面，加強專項業務流程監督檢查。以**公司提升工程結算相關流程執行力工作為契機，堅持抓好專業流程監督檢查工作。10月8日，組織開展了工程結算相關流程執行情況集中檢查。此次檢查以公司2019年已完工程項目結算、轉資情況為檢查重點，重點關注計劃下達、合同管理、甲供料采購管理、轉資和資料審核節點執行情況等，按照《公司內部控制管理手冊》和《公司提升工程結算相關業務流程執行力實施方案》要求，對其結算相關流程執行情況進行對照檢查。此次檢查共查出各類問題39項，收集匯總相關建議52項，并按照職

能劃分將《工程結算相關流程測試問題跟蹤整改單》及時反饋到相關部門、單位，督促整改，跟蹤檢查，杜絕同類問題重復發生。

（四）以強化宣貫培訓為抓手，著力提高全員內控意識學習、掌握好內控手冊的相關內容，是執行好這套體系的有力保障。2019年，公司根據機關部門、直屬單位不同

層次的培訓需求，先后多次組織開展內控與風險管理知識培訓，全年培訓人員700余人次。同時，充分利用公司局域網、板報、報紙等信息渠道刊登內控與風險管理相關知識、工作要求及工作開展情況，采取制作《內控與風險管理培訓手冊》、臺歷、書簽等靈活多樣的方式，普及推廣內控與風險管理知識。通過多種形式的宣傳、教育，各級管理人員理解和掌握了內部控制的管理方法和相關要求，全體員工明晰了職業道德規范、行為準則和公司發展目標。目前，公司已經初步形成了一種工作有目標，行動有準則、前行有動力的內控與風險管理環境，尤其是公司各級領導能夠堅持以身作則、率先垂范，不符合制度和流程要求的事堅決不辦，自覺按規章辦事，依程序履行，領導的示范作用極大地推動了公司內控與風險管理文化的形成。

二、取得的成績和存在的不足

2019年，在上級公司的正確領導下，公司堅持圍繞公司發展戰略，緊密結合管理實際，開展內控與風險管理工作，并取得了一些成效，主要體現在：

一是內控體系延伸取得階段性成果。撫順**公司從2019年起，全面實施內控體系建設延伸工作，在試點單位先行的基礎上，目前已經完成10家直屬生產單位的內控手冊編制發布工作，期間共梳理業務流程1431個，識別各類風險519個，確保了企業生產經營各個環節始終處于受控狀態，為推

動公司內控與風險管理水平的全面提升，規范各級管理人員和員工的行為，提升公司“軟實力”，促進可持續健康發展，夯實了基礎，提供了保證。

二是確保大項目建設安全有序平穩進行。煉**項目完成總體形象進度的90%，大乙烯項目完成總體形象進度的99.4%，煉**和化工主

體裝置已經全面建成，現已進入開工準備階段。通過實施風險管理，抓好過程控制，強化風險防范，相關人員的內控與風險管理意識有效增強，講流程、講規范、講控制已經成為各級管理人員的廣泛共識和工作習慣。截止到目前，大項目建設在安全質量、程序審批、物資采購、竣工驗收和資金支付等方面未發生一起風險事件。

三是業務流程梳理規范有序高效。2019年公司在工程結算和資產處置等相關流程管理方面開展了大量卓有成效的工作，通過修訂完善規章制度，優化簡化工作程序，強化關鍵環節控制，使一些部門職責交叉、重疊、缺失的問題得到了適當解決，工作秩序、工作效率得到有效改善和提升。全年事后合同比率下降了30%，1—10月份已完工程結算比率提高了20%；短時間內完成掛網調劑資產原值2.4億元，劃轉固定資產原值3.8億元。

四是公司內控體系持續有效運行。通過強化日常監督、自我測試和改進，促進了長期以來管理難點的解決，各級管理人員在日常工作中，突出風險防范，重程序、重證據，內

部控制開始融入管理工作的各個環節，并成為經營管理的重要組成部分。2019年，公司以“零缺陷”通過了**評價測試，并多次受到上級公司的高度評價。5月31日被**公司授予“‘十一五’期間內控與風險管理工作先進單位”榮譽稱號。

在看到成績的同時，也清楚的認識自身到與公司戰略發展的要求相比，與**公司內部其他先進企業相比，還存在一定差距，主要表現在：

一是全面風險管理意識有待加強。隨著公司業務的發展、規模的擴大，不確定因素、不穩定因素也如影隨形的不斷增加。對于于**企業，健康安全環境、工程管理、舞弊等風險是比較顯性和突出的，應該是公司防范的重點。但是在實際工作中，沒有完全做到與時俱進、積極主動的研究分析風險變化情況，并有針對性的進行評估防范，個別人員工作時存在急躁情緒和僥幸心理，甚至為擺脫流程“束縛”，用變通的手法去提高工作節奏的現象還時有發生。

二是個別業務流程亟待優化簡化。公司現有物資出入庫、合同審

核、工程結算等業務流程存在冗余控制，審核環節較為復雜，不易執行，一定程度上降低了整體工作效率。

三是內控工作隊伍不穩定。保持內控工作人員的相對穩定至關重要，而目前公司內控專職工作人員較少，大多數為兼職人員，造成工作人員變動十分頻繁，不利于內控工作長

期、穩定開展。

對于上述問題，公司將充分結合公司生產經營實際，舉一反三、觸類旁通，認真查找剖析問題根源和癥結，明確整改目標、責任部門和責任人，制定有效措施，逐步完善。

三、2019年努力方向

2019年，撫順**公司內控與風險管理工作的基本思路是：圍繞一個中心，抓住兩個重點，強化三種意識，推進四項工作。

（一）圍繞一個中心：緊緊圍繞全面完成撫順**公司2019年業績指標這個工作中心，持續推進內控體系建設，深化風險管理和應對，完善監督約束機制，著力增強內控執行力，努力構建與公司大發展相配套的“全方位、全過程、全要素”的內控與風險管理體系，為實現撫順**公司健康可持續發展提供有力保障。

（二）抓住兩個重點：

1、抓住推進基礎管理建設工程和加強“三基”工作這個重點。依據“制度—流程—標準”模式，對公司制度體系和管理現狀進行全面梳理，從嚴處著手，在細處搞活，實現制度建設與QHSE體系建設、內控體系建設有機結合，做到有章可循，有章必循，無例外事項。按照“三基”工作中關于“基礎管理科學規范”的具體要求，實現內控與風險管控體系全面覆蓋、執行有力，流程管理集中統一、簡潔高效，

企業管控能力顯著增強，形成公司上下追求卓越、履行責任、強化執行的良好氛圍。

2、抓住強化內控隊伍建設，實現素質提升這個重點。一方面，加強宣貫普及，培育內控文化。把宣傳工作貫穿于內控體系建設的始終，利用公司內部各種傳媒，大力宣傳和普及內控知識，擴大內控體系的影響力，提高廣大員工對內控的認知度，在公司內營造出凡事講內控、

自覺做內控的良好氛圍，讓每名員工主動參與內控工作，熟知本崗位流程和控制并自覺執行，鼓勵員工對涉及的業務流程提出優化建議，推動內控體系建設不斷改進和完善。

另一方面，做好人力資源優化配置，健全內控培訓機制。結合公司“三控制一規范”實施，進行內控隊伍的補充配置、機構的調整完善，充實加強業務骨干，努力培養適應公司大發展所需的高素質內控隊伍。在培訓重點上，結合國內外最新法規和監管要求、**公司新頒布的管理規章和標準以及當期重點工作，針對不同層面，開展專業培訓。在培訓對象上，按照公司直管干部、中層管理人員和業務骨干三個層次，圍繞思想建設、業務技能兩個方面，強化培訓的針對性。

（三）強化三種意識：

一是強化責任意識。責任意識是事業心的集中反映，是一種思想境界和精神狀態。相關人員要樹立起強烈的責任感和責任意識，敢于負責，勇于擔當，將履職盡責內化為思維

方式，外化為行為準則，固化為工作模式，始終堅持高標準、嚴要求，兢兢業業、精益求精做好內控工作。

二是強化服務意識。內控與風險管理工作是一項綜合性的管理工作，要找準定位和角色，著力加強與各職能部門、直屬單位的配合、溝通，要增強服務意識，發揮專業優勢，對于在內控執行過程中出現的各種問題，不推諉，不扯皮，主動發揮牽頭組織作用，加強協調，認真研究，及時提出解決辦法。

三是強化效率意識。規范有序、高效運轉，在有限的時間內較好地完成各項任務，是衡量工作成效的重要標準。為此，內控人員要進一步強化事半功倍的效率意識，設計好，運行好內控與風險管理體系，切實發揮內控與風險管理工作應有的作用，并嚴格落實限時辦結、責任追究等具體措施，增強內控工作的主動性、及時性和有效性。

（四）推進四項工作：

1、推進工建公司和礦區服務事業部體系建設

2019年，公司將重點開展工建公司和礦區服務事業部內控與風險體系建設工作。通過認真開展項目前期調研，并結合兩家單位“特殊”

的工作實際，組織制定完成《工建公司、礦區服務事業部內控與風險管理體系建設實施方案》。《方案》中工建公司擬確立14個一級流程，337個末級流程；礦區服務事業部工確立一級流程18個，末級流程323

個。目前建設工作正按既定時間節點穩步推進，并將于6月末全部完成。

2、推進全面風險管理增強重大風險防控能力

一是建立完善自下而上的風險管理報告制度。繼續開展公司年度風險管理報告工作，建立完善風險事件庫，組織評估公司重大風險，制定重大風險管理策略，突出對重要經營業務和特殊風險領域的超前防范，增強公司風險應對能力。同時，選擇**三廠、催化劑廠等公司直屬單位作為風險管理報告編制推廣試點單位，通過強化宣貫、培訓和監督考核，進一步提升全員對培育風險管理文化，辨識管控重點和有效防范重大風險重要性、緊迫性的認識，確保重大風險職責和措施到位，實現風險管理全面覆蓋。

二是加強和改進業務層面風險評估。2019年，是撫順**公司大項目建設的關鍵一年，公司將繼續通過實施全面風險管理加強“質量、安全、投資、工期”四要素控制，確保工程按照既定目標全面建成投產。同時，認真總結大項目風險管理經驗，以流程規范為載體，從管理基礎出發，向經營管理領域拓展，重點關注易發、高發、頻發風險領域，積極開展核心業務風險評估工作，有效增強重大風險防范和應對能力。

三是積極探索重大風險預警機制。在上級公司的統一領導下，及時跟蹤國內外社會政治經濟變化、重大事件、重大

自然災害等情況，緊密結合公司經營管理實際，分析、評估公司潛在或面臨的重大風險，加強動態監控，適時進行風險預警。同時，積極做好公司相關信息收集工作。從互聯網等媒體中獲取有關事件和公司熱點問題的信息，對輿情導致事態發展趨勢做好預測和積極應對準備。

3、推進工程結算相關業務流程執行力持續提升

結合前期工作取得的寶貴經驗，按照“統一組織、業務驅動、專業為主、風險導向”的原則，持續開展提升工程結算相關流程執行力工作。一是宣傳發動。召開專項工作啟動會，制定下發工作方案，對活動進行動員和部署，落實相關部門、單位的工作職責、具體措施和關注重點，做好思想動員和任務分解，把思想和行動統一到公司決策和部署上來，確保工作取得實效。二是盤點完善。組織相關人員到到****等工程結算先進單位進行參觀學習，了解借鑒他們的成功做法和典型經驗，并結合公司實際研究制定出可操作的具體優化措施。三是全面實施。制定下發《關于進一步明確2019年工程結算有關事項的通知》，組織相關部門、單位按照工作職責和具體要求開展工作，充分調動和發揮相關人員的積極性、主動性和創造性，形成管理合力，努力完成階段工作任務。四是總結評價。公司工程結算業務領導小組將根據2019年工程結算相關流程執行情況，召開專項會議進行全面總結，并采取單項獎勵的方式，按照專業考核細則對相關

部門、單位進行相應的獎罰。

4、推進內控與風險管理體系持續有效運行

一是強化監督檢查。建立分級檢查機制，增加自我測試頻率，通過日常自查、自我測試、專項檢查等方式，加強對公司重要業務環節及高風險、特殊業務領域風險控制的監督測試，努力形成公司層面全面監督、業務部門專業監督和直屬單位自我監督三個層面相結合的立體防控體系。

二是強化測試質量。重點提高發現問題、分析問題的能力，對于測試發現，要追根溯源，找出問題存在的癥結，提出建設性的管理建議，堵塞管理漏洞。堅持“誰主管誰監督”的工作原則，充分發揮業務部門職能作用，完善和落實相關業務流程規范，提出常態化的工作安排，加強本業務的監督力度，確保體系運行順暢、執行到位。

三是強化評價機制。一方面，嚴格執行《公司內部控制運行評價管理實施細則》，切實提高各級領導對內控與風險管理工作的重視程度，將內控建設工作納入績效考核指標，嚴考核，硬兌現；另一方面，做好例外事項評估，加大責任追究力度，對于測試發現問題較多或整

體評價結果不好的單位，按照“誰主管誰負責”的原則進行責任追究，確保落實到具體部門、崗位和個人，并進行及時通報，切實提高相關業務管理人員的責任意識。

“四個抓手四個著力”抓好內控促發展

——撫順**公司內控與風險管理工作簡述

2019年，撫順**公司按照“圍繞中心抓內控，抓好內控促發展”的工作思路，以風險、流程、控制為主線，堅持“四個抓手四個著力”，實現了“體系可靠、風險可控、運行可持續”的總體要求，并在提升公司風險防控能力，夯實發展基礎上做出了積極的貢獻，實現了公司業務經營與內控管理共促進、同發展。

一、2019年工作簡述

（一）以全面風險管理為抓手，著力增強風險防控能力牢固樹立全面風險管理理念，在認真完成2019年公司層面風險評估的基礎上，積極向主要業務領域延伸，以確保工程業務“質量、安全、投資、工期”四大目標的全面實現及資金的有效使用為核心，全面推進“千**煉**，百**乙烯”大項目建設風險管理工作，修訂完善《撫順**公司大項目風險管理手冊》，重新梳理工程建設指揮部特有業務流程36個；識別風險78項，確認關鍵控制點44個及相應風險控制文檔。

同時，設立安全、質量、投資、財務、采購、工期、竣工驗收、舞弊和人力資源等九個風險管理切入點，全面實施重要業務專項風險管控，并采取專項測試的方式對大項目建設風險控制情況進行檢查，將檢查結果與績效考核掛鉤，獎優罰劣，硬性兌現，為實現有效防止返工浪費、杜絕工程事

故和人員合理調配，以及項目日后高質量如期竣工投產提供了體系保障。

（二）以完善體系建設為抓手，著力規范公司管理秩序第一，堅持組織開展內控體系建設向基層單位延伸工作。根據公司內控體系向基層單位延伸工作總體部署，2019年，公司內控體系向基層單位延伸工作進入全面推廣、實施階段，通過采取“自上而下、自下而上、逐步延伸”的實施方式，以機關專業部門為引領，以公司已經建立起來

的內控體系架構為基礎，從企業層面、業務活動層面和信息系統三個層面，在已初步完成試點單位內控體系建設工作基礎上，全力推進，全年完成7家直屬單位內控體系建設工作。

第二，按時完成《公司2019年內控手冊》修訂工作。按照**公司總體部署，結合**板塊、未上市財務資產、預算管理、安全環保與質量節能管理等4項專項業務流程梳理工作，對公司2019版手冊進行修訂完善。此次共修訂流程74個，新增25個，刪除41個，調整流程架構19個，修訂風險控制文檔70個，更新規章制度18項。修訂后的《內控手冊》共包含公司716個業務流程，其中重要業務流程262個；各類風險控制文檔423個；風險867個，其中重要風險467個。

第三，確保ERP系統順利實現單軌運行。切實履行內控部門在ERP系統建設中的管理職責，認真執行ERP系統內

部控制工作程序，積極配合信息管理部門和ERP項目組完成了系統配置工作，形成了ERP系統配置清單、ERP系統敏感事務代碼分配規則，結合實際補充藍圖信息，落實系統關鍵控制，防范系統風險，并基于已有業務流程與ERP藍圖對照表，在業務流程管理信息系統中進一步修訂完善本部門已有的業務流程，確保了ERP系統按時實現單軌切換。

第四，持續深入開展專項業務流程梳理。按照**公司內控與風險管理部相關要求，組織各專業管理部門按照各自管理職責，結合業務特點對相關專業業務流程進行了認真梳理，并在流程梳理過程中，進一步識別風險、理清職責、明確權限、完善制度。期間，共修訂業務流程101個、新增14個、修訂風險控制文檔73個，新增11個；全年共下發公司規章制度81項，其中新增38項，重新修訂43項，第五，應用內控與風險管理抓好公司當期重點工作。2019年，按照公司整體發展規劃要求，需要對兩家生產企業進行關停、搬遷處置。針對此次資產處置工作存在數額大，歷史久、時間緊等困難，為確保公司資產完整，避免資產流失，提高資產利用效率，公司建立起“以流程為主軸的資產處置內控模式”，對資產處置實施全過程、全方位控制監督，并在認真梳理與資產相關規章制度和業務流程的基礎上，制定

出《撫順**公司資產處置方案》。《公司資產處置方案》明確指出處置領導小組及各專業工作組的工作職責、工作目標

和進度安排。工作中，公司各級人員嚴格執行資產處置工作方案和相關流程要求，先后完成資產清查、評估和擬處置資產掛網等工作，實現了資產處置科學安全、流程運行平穩高效，期間共對26套主要生產裝置，原值41億元的資產進行了清查盤點，確定了需搬遷調撥、劃轉調劑、報廢處置以及留用資產范圍，為順利完成全部資產處置工作打下了良好的基礎。

（三）以加強監督考核為抓手，著力提升內控執行力

確保內控有效執行，取決于兩個方面：一是思想是否重視，責任是否落實；二是監督是否到位、措施是否有力。依據**公司相關規定，公司制定下發了《內部控制運行評價管理實施細則》。文件規定：對運行評價中被評價為不合格的單位，公司將對該單位進行通報批評，其行政正職要向公司內控與風險管理委員會提交書面檢查，并將評價結果納入公司績效考核重點范疇進行考核兌現。同時，為深入查找公司內控設計和執行層面存在的問題，優化完善內控與風險管理體系，確保體系有效運行，公司重點強化了日常自測和專項業務流程測試。

一方面，加強常規監督檢查。2019年5月23日，組織對公司層面12個主題、業務活動層面上市部分189個重要業務流程、348個控制點、未上市部分所有業務流程及信息系統控制層面進行了自我測試。6月1日，為規范完善直屬

單位內控體系建設工作，組織人員對三家2019年內控與風險管理體系延伸試點單位，共計466個業務流程、192個風險控制點進行了跟單測試。針對兩次自測中發現的問題，追根溯源，及時研究制定應對措施，解決管理中的薄弱環節，確保了內控與風險管理體系有效運行。

另一方面，加強專項業務流程監督檢查。以**公司提升工程結算相關流程執行力工作為契機，堅持抓好專業流程監督檢查工作。10月8日，組織開展了工程結算相關流程執行情況集中檢查。此次檢查以公司2019年已完工程項目結算、轉資情況為檢查重點，重點關注計劃下

達、合同管理、甲供料采購管理、轉資和資料審核節點執行情況等，按照《公司內部控制管理手冊》和《公司提升工程結算相關業務流程執行力實施方案》要求，對其結算相關流程執行情況進行對照檢查。此次檢查共查出各類問題39項，收集匯總相關建議52項，并按照職能劃分將《工程結算相關流程測試問題跟蹤整改單》及時反饋到相關部門、單位，督促整改，跟蹤檢查，杜絕同類問題重復發生。

（四）以強化宣貫培訓為抓手，著力提高全員內控意識學習、掌握好內控手冊的相關內容，是執行好這套體系的有力保障。2019年，公司根據機關部門、直屬單位不同層次的培訓需求，先后多次組織開展內控與風險管理知識培訓，全年培訓人員700余人次。同時，充分利用公司局域網、