《財政部、教育部、中國人民銀行、銀監會關于調整完善國家助學貸款相關政策措施的通知全文-國家規范性文件

精品文章

《財政部、教育部、中國人民銀行、銀監會

關于調整完善國家助學貸款相關政策措施

的通知全文-國家規范性文件》

財政部、教育部、中國人民銀行、銀監會關于調整完善國家助學

貸款相關政策措施的通知

黨中央有關部門，國務院有關部委、有關直屬機構，各省、自治

區、直轄市、計劃單列市財政廳（局）、教育廳（局、教委）、銀監局，

xx生產建設兵團財務局、教育局，中國人民銀行各分行、營業管理部、

省會（首府）城市中心支行，中央部門所屬各高等學校，各銀行業金

融機構：

為進一步健全普通高等學校家庭經濟困難學生資助政策體系，更

好地滿足學生國家助學貸款需求，根據《國家中長期教育改革和發展

規劃綱要（202x-2020年）》、《國務院關于建立健全普通本科高校高等

職業學校和中等職業學校家庭經濟困難學生資助政策體系的意見》

（國發〔202x〕13號）和《財政部國家發展改革委教育部關于完善

研究生教育投入機制的意見》（財教〔202x〕19號）等有關文件，經

研究并商民政部、總參謀部、總政治部，決定調整國家助學貸款（含

校園地國家助學貸款和生源地信用助學貸款，下同）資助標準和資助

比例。現將有關事項通知如下：

一、國家助學貸款資助標準

全日制普通本專科學生（含第二學士學位、高職學生，下同）每

人每年申請貸款額度不超過8000元；年度學費和住宿費標準總和低

精品文章

于8000元的，貸款額度可按照學費和住宿費標準總和確定。全日制

研究生每人每年申請貸款額度不超過1202x元；年度學費和住宿費標

準總和低于1202x元的，貸款額度可按照學費和住宿費標準總和確

定。

二、國家助學貸款資助比例

全日制普通本專科學生國家助學貸款全國平均資助比例應與當

年國家助學金資助比例相當，各地區、各高校資助比例應與本地區、

本高校當年國家助學金資助比例相當。全日制研究生國家助學貸款資

助比例根據國家獎學金、學業獎學金等獎助政策覆蓋范圍和家庭經濟

困難學生情況確定。

全日制普通本專科學生在同一學年內不得重復申請獲得校園地

國家助學貸款和生源地信用助學貸款，只能選擇申請辦理其中一種貸

款。全日制研究生原則上申請辦理校園地國家助學貸款。

三、工作要求

各地區要繼續大力推動國家助學貸款工作，滿足本專科學生和研

究生的貸款需求。財政部門要足額安排并及時撥付國家助學貸款貼息

和風險補償金資金。經辦銀行要根據貸款需求，足額安排并及時下達

國家助學貸款信貸資金。高校要按照《國務院辦公廳關于轉發教育部

財政部人民銀行銀監會關于進一步完善國家助學貸款工作若干意見

的通知》（國辦發〔202x〕51號）規定，承擔校園地國家助學貸款風

險補償金的50％，并配合經辦銀行核準申請貸款學生的學費和住宿

費標準。

精品文章

國家助學貸款資助標準調整后，《財政部教育部總參謀部關于印

發〈高等學校學生應征入伍服義務兵役國家資助辦法〉的通知》（財

教〔202x〕236號）、《財政部教育部民政部總參謀部總政治部關于實

施退役士兵教育資助政策的意見》（財教〔202x〕538號）和《財政

部教育部關于印發〈高等學校畢業生學費和國家助學貸款代償暫行辦

法〉的通知》（財教〔202x〕15號）中有關學費補償、國家助學貸款

代償和學費資助的標準，相應調整為本專科學生每人每年最高不超過

8000元、研究生每人每年最高不超過1202x元。學費補償、國家助

學貸款代償和學費資助的其他事項，仍按原規定執行。

本通知自202x年7月1日起執行。此前已簽訂的貸款合同仍然

有效且繼續執行。

財政部教育部中國人民銀行

銀監會

法律家·法律法規大全提供最新法律法規、司法解釋、地方法規

的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

綜合法律門戶網站xiexiebang

202x年7月18日

：//xiexiebang/fg/detail532151.

法律家·法律法規大全提供最新法律法規、司法解釋、地方法規

的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

精品文章

第二篇：中國人民銀行、財政部、教育部、國家稅務總局關于進

一步推進國家助學貸款業務發展的通知中國人民銀行、財政部、教育

部、國家稅務總局關于進一步推進國家助學貸款業務發展的通知

銀發[202x]245號

中國人民銀行各分行、營業管理部，各省會（首府）城市中心支

行，各省（自治區、直轄市、計劃單列市）財政廳、教育廳，國家稅

務局、地方稅務局，各國有獨資商業銀行、股份制商業銀行：

中國人民銀行、財政部、教育部關于進一步推進國家助學貸款業

務發展的有關政策措施已經國務院批準。最近，三部委聯合召開了全

國國家助學貸款工作會議，對落實有關政策措施，推進國家助學貸款

業務發展工作進行了部署。現將有關要求通知如下：

一、統一思想，提高認識，全面做好國家助學貸款工作。

關于國家助學貸款工作，國務院辦公廳已先后發出了三個文件，

中國人民銀行也下發了配套措施。因此，各銀行、教育、財政、地方

政府部門和有關高等學校一定要以“三個代表”重要思想為指導，從

科教興國戰略的高度出發，進一步全面落實已出臺的相關政策，重點

抓好抓實國家助學貸款工作，努力使國家助學貸款工作取得決定性進

展。

二、各經辦銀行要進一步改進金融服務，切實加強貸款管理，防

范金融風險。

（一）各經辦銀行要積極主動地做好國家助學貸款工作，只要學

生持有本人入學通知書、有效居民身份證及《高校國家助學貸款申請

精品文章

表》，并符合有關文件規定，都應對其發放國家助學貸款。

（二）為了解決銀行與學生聯系的困難，各經辦銀行辦理國家助

學貸款時，除學校老師和同學可作為見證人以外，還可由家長作為貸

款見證人。

（三）國家助學貸款是無擔保的貸款，為有效防范助學貸款風險，

各經辦銀行應以學校為單位，在公開報刊等信息媒體上公布助學貸款

違約情況，對不講信用的借款人姓名、身份證號及違約行為公開曝光。

對不主動與見證人和貸款銀行聯系、提供工作單位和通訊方式、不守

信用的學生，也要記錄在案，將來納入全國個人信用信息系統。

三、各商業銀行應認真執行國家助學貸款呆壞賬核銷和免征營業

稅的有關規定。

各商業銀行要根據財政部頒布的《助學貸款呆壞賬損失核銷的規

定》，盡快完善本系統內助學貸款呆壞賬考核辦法和核銷損失的操作

程序，充分調動基層機構和信貸人員開辦國家助學貸款業務的積極

性。只要基層機構和信貸人員規范操作，并符合有關政策法規，對形

成的國家助學貸款呆壞賬，不應再追究經辦機構和經辦人員的責任。

經國務院批準，免征國家助學貸款利息收入營業稅。為了具體落

實該項政策，各經辦銀行要及時統計匯總國家助學貸款的有關信息，

對國家助學貸款業務單立臺賬，單設科目，單獨統計，單獨核算和考

核。

四、各級財政部門要足額安排國家助學貸款貼息資金。

各級財政部門要按規定及時、足額安排國家助學貸款貼息資金，

精品文章

按時辦理撥付手續，絕不能因貼息資金不到位而影響國家助學貸款的

發放。同時，要抓緊制定有關國家助學貸款貼息資金使用的管理辦法，

明確審批程序，加強貼息資金的使用監督，提高資金使用效益。

五、各地教育行政部門和高校要積極認真配合銀行開展國家助學

貸款工作。

取消“一校一行”的規定，允許一校多行開辦國家助學貸款業務。

一所高等學校可根據國有獨資商業銀行的服務質量自主選擇一家或

多家（也可更換）國有獨資商業銀行承辦國家助學貸款業務。各高校

要建立校領導責任制，如發現哪所高校的此項工作不落實，要追究有

關領導責任。各高校要在《招生簡章》和錄取通知中，加入有關國家

助學貸款政策的內容。

各級教育行政部門要加強對高校國家助學貸款工作的檢查、督

促，定期向銀行、財政通報情況。同時，利用當地的各種新聞媒體廣

泛宣傳國家助學貸款政策，負責把教育部和財政部印發的《高等學校

學生資助政策問答》及時、免費發到各級教育行政部門、高等院校和

普通高中畢業班。

人民銀行各分支機構，各級財政廳、教育廳，國家稅務局、地方

稅務局，各商業銀行要及時向轄區內轉發本通知，要求各基層機構認

真貫徹落實。對出現的新問題和新情況，要及時研究上報。

中國人民銀行中華人民共和國財政部中華人民共和國教育部

國家稅務總局二○○一年七月二十七日

第三篇：中國銀監會關于印發商業銀行內部審計指引的通知-國

精品文章

家規范性文件綜合法律門戶網站xiexiebang

中國銀監會關于印發商業銀行內部審計指引的通知

各銀監局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵政儲蓄銀

行，外資銀行，金融資產管理公司，其他會管金融機構：

現將《商業銀行內部審計指引》印發給你們，請遵照執行。

202x年4月16日

商業銀行內部審計指引

第一章總則

第一條為促進商業銀行完善公司治理，加強內部控制和風險管

理，健全內部審計體系，提升內部審計的獨立性和有效性，依據《中

華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等

法律法規，制定本指引。

第二條中華人民共和國境內依法設立的商業銀行適用本指引。

第三條本指引所稱內部審計是商業銀行內部獨立、客觀的監督、

評價和咨詢活動，通過運用系統化和規范化的方法，審查評價并督促

改善商業銀行業務經營、風險管理、內控合規和公司治理效果，促進

商業銀行穩健運行和價值提升。

第四條商業銀行內部審計目標包括。推動國家有關經濟金融法律

法規和監管規則的有效落實；促進商業銀行建立并持續完善有效的風

險管理、內控合規和公司治理架構；督促相關審計對象有效履職，共

同實現本銀行戰略目標。

第五條商業銀行內部審計工作應獨立于業務經營、風險管理和內

精品文章

控合規，并對上述職能履行的有效性實施評價。內部審計活動應遵循

獨立性、客觀性原則，不斷提升內部審計人員的專業能力和職業操守。

第六條銀行業監督管理機構依據本指引對商業銀行內部審計工

作實施監管評估。

第二章組織架構

第七條商業銀行應建立獨立垂直的內部審計體系。

第八條董事會對內部審計的獨立性和有效性承擔最終責任。董事

會應根據本銀行業務規模和復雜程度配備充足、穩定的內部審計人

員；提供充足的經費并列入財務預算；負責批準內部審計章程、中長

期審計規劃和年度審計計劃等；為獨立、客觀開展內部審計工作提供

必要保障；對內部審計工作的獨立性和有效性進行考核，并對內部審

計質量進行評價。

第九條董事會應下設審計委員會。審計委員會成員不少于3人，

多數成員應為獨立董事。審計委員會成員應具有財務、審計和會計等

專業知識和工作經驗。審計委員會負責人原則上應由獨立董事擔任。

審計委員會對董事會負責，經其授權審核內部審計章程等重要制

度和報告，審批中長期審計規劃和年度審計計劃，指導、考核和評價

內部審計工作。

第十條監事會對本銀行內部審計工作進行監督，有權要求董事會

和高級管理層提供審計方面的相關信息。

第十一條高級管理層應支持內部審計部門獨立履行職責，確保內

部審計資源充足到位；及時向審計委員會報告業務發展、產品創新、

精品文章

操作流程、風險管理、內控合規的最新發展和變化；根據內部審計發

現的問題和審計建議及時采取有效整改措施。

法律家·法律法規大全提供最新法律法規、司法解釋、地方法規

的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

綜合法律門戶網站xiexiebang

第十二條商業銀行可設立總審計師或首席審計官（以下統稱“總

審計師”）一名。總審計師由董事會負責聘任和解聘。商業銀行應及

時向銀行業監督管理機構報告總審計師的聘任和解聘情況。

總審計師對董事會及其審計委員會負責，定期向董事會及其審計

委員會和監事會報告工作，并通報高級管理層。總審計師負責組織制

定并實施內部審計章程、審計工作流程、作業標準、職業道德規范等

內部審計制度，組織實施中長期審計規劃和年度審計計劃，并對內部

審計的整體質量負責。

商業銀行未設立總審計師的，由內部審計部門負責人承擔總審計

師的職責。

第十三條商業銀行應設立獨立的內部審計部門，審查評價并督促

改善商業銀行經營活動、風險管理、內控合規和公司治理效果，編制

并落實中長期審計規劃和年度審計計劃，開展后續審計，評價整改情

況，對審計項目的質量負責。內部審計部門向總審計師負責并報告工

作。

第十四條商業銀行應配備充足的內部審計人員，原則上不得少于

精品文章

員工總數的1%。

內部審計人員應當具備履行內部審計職責所需的專業知識、職業

技能和實踐經驗，掌握銀行業務的最新發展，并通過后續教育和職業

實踐等途徑，學習和掌握相關法律法規、專業知識、技術方法和審計

實務的發展變化，保持和提升專業勝任能力。

內部審計人員在從事內部審計活動時，應遵循客觀、保密原則，

秉持誠信正直的道德操守，按規定使用其在履行職責時所獲取的信

息。內部審計人員不得參與有利益關系的審計項目，不得利用職權謀

取私利，不得隱瞞審計發現的問題，不做缺少證據支持的判斷，不做

誤導性陳述。

第三章章程、職責與權限

第十五條商業銀行應制定內部審計章程。內部審計章程應至少包

括以下事項：

（一）內部審計目標和范圍；

（二）內部審計地位、權限和職責；

（三）內部審計部門的報告路徑以及與高級管理層的溝通機制；

（四）總審計師的責任和義務；

（五）內部審計與風險管理、內部控制的關系；

（六）內部審計活動外包的標準和原則；

（七）內部審計與外部審計的關系；

（八）對重點業務條線及風險領域的審計頻率及后續整改要求；

（九）內部審計人員職業準入與退出標準、后續教育制度和人員

精品文章

交流機制；內部審計章程應由董事會批準并報監管部門備案。第十六

條商業銀行的內部審計事項應包括：

（一）公司治理的健全性和有效性；

（二）經營管理的合規性和有效性；

（三）內部控制的適當性和有效性；

（四）風險管理的全面性和有效性；

（五）會計記錄及財務報告的完整性和準確性；

（六）信息系統的持續性、可靠性和安全性；

（七）機構運營、績效考評、薪酬管理和高級管理人員履職情況；

（八）監管部門監督檢查發現問題的整改情況以及監管部門指定

項目的審計工作；

（九）其他需要進行審計的事項。

第十七條內部審計部門有權獲取與審計有關的信息，列席或參加

與內部審計職責有關的會議，參加相關業務培訓。

第十八條內部審計部門有權檢查各類經營機構（含分支機構和附

屬機構）的各項業務和管理活動（含法律家·法律法規大全提供最新

法律法規、司法解釋、地方法規的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

綜合法律門戶網站xiexiebang

外包業務），及時、全面獲取經營管理相關信息，并就有關問題

向審計對象和行內相關人員進行調查、質詢和取證。

第十九條內部審計部門有權向董事會、高級管理層和相關部門提

精品文章

出處理和處罰建議。

第二十條內部審計部門可就風險管理、內部控制等事項提供專業

建議，但不得直接參與或負責內部控制設計和經營管理的決策與執

行。

第四章審計工作流程

第二十一條內部審計部門應根據商業銀行的內部審計章程、業務

性質、風險狀況、管理需求及審計資源的配置情況，確定審計范圍、

審計重點、審計頻率，編制中長期審計規劃和年度審計計劃，并報審

計委員會批準。

商業銀行的年度內部審計計劃應充分考慮監管關注事項，包括但

不限于：全面風險管理、資本充足、流動性、內控合規、財務報告等。

第二十二條內部審計部門應根據年度審計計劃，選派合格、勝任

的審計人員組成審計組，收集和研究相關背景資料，了解審計對象的

風險概況及內部控制，編制項目審計方案，組織審計前培訓并在實施

審計前向審計對象下發審計通知書。特殊情況下，審計通知書可以在

實施審計時送達。

第二十三條內部審計人員應根據項目審計方案，綜合運用審核、

觀察、訪談、調查、函證、鑒定、調節和分析等方法，獲取審計證據，

并將審計過程和結論記錄于審計工作底稿。

內部審計采取現場審計與非現場審計相結合的方式，并通過加強

非現場審計系統建設，增強內部審計的廣度與深度。

內部審計部門應加強信息科技在審計工作中的運用，不斷完善內

精品文章

部審計管理信息系統。在審計過程中，內部審計人員應做好與審計對

象的溝通交流。

第二十四條商業銀行應建立異議解決機制。對審計對象提出異議

的審計結論，應及時進行溝通確認，根據內部審計章程的規定，將溝

通結果和審計結論報送至相關上級機構并歸檔保存。

第二十五條內部審計人員在實施必要的審計程序后，應征求審計

對象意見并及時完成審計報告。審計報告應包括審計目標和范圍、審

計依據、審計發現、審計結論、審計建議等內容。

內部審計人員應將審計報告發送至審計對象，并上報審計委員會

及董事會，同時根據內部審計章程的規定與高級管理層及時溝通審計

發現。

第二十六條商業銀行董事會及高級管理層應采取有效措施，確保

內部審計結果得到充分利用，整改措施得到及時落實；對未按要求整

改的，應追究相關人員責任。

第二十七條內部審計部門應跟進審計發現問題的整改情況。必要

時可開展后續審計，評價審計發現問題的整改進度及有效性。

第二十八條內部審計部門應建立健全內部審計檔案管理制度，妥

善保管內部審計檔案資料。第二十九條商業銀行應建立健全內部審計

質量控制制度和程序，定期實施內部審計質量自我評價，并接受內部

審計質量外部評估。

第五章部分審計活動外包

第三十條商業銀行不得將內部審計職能外包，但可將有限的、特

精品文章

定的內部審計活動外包給第三方，以緩解內部審計資源壓力并提升內

部審計工作的全面性。

第三十一條商業銀行董事會應對內部審計活動外包承擔最終責

任。商業銀行內部審計活動外包應符合本銀行內部審計章程的有關要

求。

第三十二條商業銀行不得將內部審計活動外包給正在為本銀行

提供外部審計服務的會計師事務所及法律家·法律法規大全提供最新

法律法規、司法解釋、地方法規的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

綜合法律門戶網站xiexiebang

其關聯機構。

商業銀行不得將內部審計活動外包給近三年內為審計對象提供

過與該項審計外包業務相關咨詢服務的第三方及其關聯機構。

第三十三條商業銀行應建立內部審計活動外包制度，明確外包提

供商的資質標準、準入與退出條件、外包流程及質量控制標準等。

商業銀行在實施內部審計活動外包時，本銀行內部審計人員應參

與并監督項目實施，并負責向總審計師報告外包活動的有關情況。

第三十四條商業銀行總審計師應建立相應的外包審計項目知識

轉移機制，確保內部審計人員能最大程度地獲取專業技能，提升內部

審計部門的專業能力。

第六章考核與問責

第三十五條商業銀行董事會應針對內部審計部門建立科學的激

精品文章

勵約束機制，并對總審計師的履職盡責情況進行考核評價，內部審計

部門定期對內部審計人員的專業勝任能力進行評價。

內部審計人員的薪酬水平應不低于本機構其他部門同職級人員

平均水平。

第三十六條商業銀行應建立內部審計責任制，明確規定內部審計

人員履職盡責要求以及問責程序。經責任認定，內部審計部門和審計

人員已勤勉盡職的，可減輕或免除其責任。

第三十七條內部審計結果和整改情況應作為審計對象績效考評

的重要依據。

第三十八條審計對象應積極配合內部審計工作。對于拒絕、妨礙

內部審計工作及整改不力的行為，商業銀行應及時制止，并追究相關

責任人的責任。

第七章監管評估

第三十九條商業銀行內部審計部門應建立與銀行業監督管理機

構的正式溝通機制，定期討論銀行面臨的主要風險、已經采取的風險

化解措施以及整改情況。雙方溝通的頻率應與銀行的規模、風險偏好

和業務復雜性相匹配。

第四十條商業銀行內部審計部門應向監管部門提交以下報告：

（一）內部審計計劃；

（二）重要審計發現及其整改情況；

（三）向董事會提交的全面審計工作報告；

（四）外部機構對銀行的審計報告；

精品文章

（五）監管部門監督檢查發現問題的整改報告；

（六）內部審計質量自我評價報告；

（七）銀行業監督管理機構要求的其他報告。

第四十一條銀行業監督管理機構可要求商業銀行內部審計部門

完成指定項目的審計工作，并將審計結果報送監管部門。

第四十二條銀行業監督管理機構通過非現場監管、現場檢查、監

管會談等方式，對商業銀行內部審計的有效性進行評估。評估內容包

括：

（一）內部審計章程；

（二）內部審計的范圍、頻率和效果；

（三）確保內部審計職能充分發揮作用的公司治理機制；

（四）銀行集團內部審計的有效性；

（五）內部審計人員的專業勝任能力；

法律家·法律法規大全提供最新法律法規、司法解釋、地方法規

的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

綜合法律門戶網站xiexiebang

（六）內部審計人員的薪酬機制；

（七）內部審計活動外包情況；

（八）內部審計報告及審計建議的整改落實情況；

（九）內部審計問責情況；

（十）其他事項。

精品文章

第四十三條銀行業監督管理機構有權根據評估結果對商業銀行

內部審計工作提出監管意見，要求其限期整改并提交整改報告。內部

審計有效性和整改情況應納入公司治理和內部控制整體有效性評估

和監管評級。

第八章附則

第四十四條商業銀行應在集團層面建立與其規模、風險偏好和復

雜程度相適應的內部審計制度，確保內部審計覆蓋集團全部業務和全

部機構。董事會對集團內部審計的適當性和有效性承擔最終責任。

銀行集團的內部審計部門應明確集團對附屬機構的審計監督機

制，并根據審計權限對附屬機構實施審計，指導附屬機構內部審計機

制建設和內部審計工作。

附屬機構的內部審計部門應根據集團內部審計章程的有關規定，

向銀行集團總審計師或內部審計部門負責人報告附屬機構的內部審

計工作。

本指引所稱銀行集團是指在中華人民共和國境內依法設立的商

業銀行及其附屬機構。附屬機構包括但不限于境內外的其他商業銀

行、非銀行金融機構及非金融機構。

第四十五條農村中小金融機構審計委員會的多數成員原則上應

為獨立董事。

村鎮銀行已設立監事會的可不設立審計委員會，由監事會履行審

計委員會職責。村鎮銀行已設立審計委員會的，可由董事會聘請主發

起行審計部門負責人兼任審計委員會委員。

精品文章

村鎮銀行未設立內部審計部門的，應設置專門的內部審計崗位，

并委托主發起行承擔村鎮銀行的審計職能，確定對村鎮銀行的審計監

督機制，有效實施審計活動。

第四十六條商業銀行應根據本指引制定實施細則，并報銀行業監

督管理機構備案。第四十七條銀行業監督管理機構負責監管的其他金

融機構參照執行本指引。

第四十八條本指引自印發之日起施行，《銀行業金融機構內部審

計指引》（銀監發〔202x〕51號）同時廢止。

：//xiexiebang/fg/detail202x800.

法律家·法律法規大全提供最新法律法規、司法解釋、地方法規

的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

第四篇：中國銀監會關于民營銀行監管的指導意見-國家規范性

文件綜合法律門戶網站xiexiebang

中國銀監會關于民營銀行監管的指導意見

各銀監局：

為落實《關于促進民營銀行發展的指導意見》（國辦發〔202x〕

49號）文件精神，做好民營銀行持續監管工作，促進民營銀行依法

合規經營、科學穩健發展，現提出如下指導意見：

一、總體要求

堅持審慎監管與創新發展并重的原則，加快轉變職能，明確監管

責任，形成規制統

精品文章

一、權責明晰、運轉協調、安全高效的民營銀行監管體系，為民

營銀行穩健發展提供保障。堅持全程監管、創新監管和協同監管相統

一的原則，強化制度約束，加強監管引領，做好溝通協調。堅持統一

監管和差異化監管相結合的原則，督促民營銀行遵守商業銀行各項審

慎監管要求，根據民營銀行特點，實行差異化監管安排。堅持試點經

驗和常態化設立相銜接的原則，有效落實民間資本發起設立民營銀行

的五項原則。

二、明確發展戰略

（一）特經營。民營銀行應當確立科學發展方向，明確差異化

發展戰略，制定切實可行的經營方針，發揮比較優勢，堅持特經營，

與現有商業銀行實現互補發展、錯位競爭。

（二）市場定位。民營銀行應當著力開展存、貸、匯等基本業務，

為實體經濟特別是中小微企業、“三農”和社區，以及大眾創業、萬

眾創新提供更有針對性、更加便利的金融服務。

（三）創新模式。鼓勵民營銀行探索創新“大存小貸”、“個存小

貸”等差異化、特化經營模式，提高與細分市場金融需求的匹配度。

（四）技術運用。支持民營銀行利用大數據、云計算、移動互聯

等新一代信息技術，開展產品、服務、管理和技術創新，提供普惠金

融服務，為銀行業持續發展、創新發展注入新動力。

三、落實審慎經營規則

（一）公司治理。民營銀行應當加強自我約束，完善公司治理和

內控體系，建立符合發展戰略和風險管理需要的公司治理架構，建立

精品文章

健全股東大會、董事會、監事會制度，明晰職責和議事規則。提高董

事會履職能力，董事會應當勤勉盡責、誠實守信，并承擔銀行經營和

管理的最終責任。

（二）資本管理。民營銀行應當加強資本管理，強化資本約束，

建立可持續的資本補充機制，確保資本水平持續滿足監管要求，充分

抵御各類風險。

（三）風險管理。民營銀行應當加強風險管理，科學設定風險偏

好，完善風險管理政策及程序，提高全面風險管理水平，有效防范各

類風險。

（四）關聯交易管理。民營銀行應當加強關聯交易管理，嚴格控

制關聯授信余額，嚴禁違規關聯交易。鼓勵民營銀行在章程或協議中

載明，主要股東但不限于主要股東及其關聯方不從本行獲得關聯授

信。民營銀行董事會應當設立單獨的關聯交易控制委員會，負責關聯

交易的管理、審查和批準。

（五）股權管理。民營銀行應當加強股權管理，規范股東持股行

為，在條件成熟時將股權集中托管到符合資質的托管機構。鼓勵民營

銀行在銀行章程或協議中載明，主要股東但不限于主要股東不以持有

的本行股權為自己或他人擔保（含股權質押）。

四、加強股東監管

（一）股東資質管理。民營銀行股東應當按照有關監管要求，出

具入股資金來源聲明、實際控制人情況聲明以及股東（大）會或董事

會書面承諾等。股東實際控制人應承諾其是中國境內公民且不持有其

精品文章

他國家或地區的國籍、永久居留權及類似身份，并承諾在持有民營銀

行股份期間不謀求申請其他國家或地區的國籍、永久居留權及類似身

份。

（二）承擔剩余風險。民營銀行應當在銀行章程或協議中載明，

股東承擔剩余風險的制度安排，推動股東為銀行增信，落實股東在銀

行處置過程中的責任。

（三）股東接受監管。民營銀行應當在銀行章程或協議中載明，

股東接受監管的相關條款，包括但不法律家·法律法規大全提供最新

法律法規、司法解釋、地方法規的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

綜合法律門戶網站xiexiebang

限于股東報送信息和接受延伸監管。民營銀行股東應當通過持股

民營銀行及時向屬地銀監局報送下列信息：經審計的企業年度財務會

計報告；企業注冊資本變更和分立合并事項；百分之五（含）以上股

權變更、實際控制方變更和引進戰略投資者等情況；關聯方變更情況；

重大訴訟、糾紛和重大風險隱患、重大經營變化事項；銀監會要求報

送的其他信息。

（四）股東履約評估。民營銀行董事會應當至少每年對股東履行

承諾事項情況和落實銀行章程或協議條款情況進行自我評估，并及時

將評估報告（附法律意見書）報送屬地銀監局。屬地銀監局應當定期

對民營銀行自我評估情況進行再評估，并以此作為采取監管措施的重

要依據。

精品文章

（五）股東信息披露。民營銀行應當將股東聲明、承諾事項及股

東履約情況作為重大事項納入信息披露范圍，加強市場約束，提高透

明度。

（六）嚴格監管問責。銀監會及其派出機構可以根據審慎監管需

要，依法對民營銀行股東采取相關監管措施，包括但不限于要求股東

及其法定代表人、實際控制人對有關情況作出說明，或提交有關文件、

資料等。對民營銀行股東未履約或存在其他不當行為，導致民營銀行

違反審慎經營規則的，銀監會及其派出機構應當依據《銀行業監督管

理法》第三十七條規定采取相應監管措施并將股東相關情況列入不良

記錄管理。

五、完善監管機制

（一）強化審慎監管。銀監會及其派出機構應當督促民營銀行嚴

格遵守各項審慎監管要求，健全風險監測評估體系，加強對民營銀行

重大風險的早期識別和預警，提高監管的科學化、精細化水平。

（二）創新監管方式。銀監會及其派出機構應當加強監管引領，

創新監管手段，貼近民營銀行發展的新情況、新要求，支持民營銀行

以市場需求為導向，充分發揮市場化機制優勢，在依法合規、風險可

控基礎上，穩步推進業務創新、服務創新、流程創新、管理創新，提

高可持續發展水平。對特經營和提供普惠金融服務成效顯著的，實

行監管正向激勵措施。

（三）落實屬地責任。銀監會及其派出機構應當優化監管資源，

明確工作分工，加強監管聯動。屬地銀監局應當切實履行屬地監管責

精品文章

任，承擔民營銀行市場準入、非現場監管、現場檢查和風險處置等工

作職責。民營銀行行政許可程序、非現場監管、現場檢查等比照城市

商業銀行執行。

（四）制定恢復和處置計劃。銀監會及其派出機構應當督促民營

銀行制定合法可行的恢復計劃并配合監管部門制定處置計劃，明確職

責分工、業務流程和工作要求，強化銀行恢復和處置過程中的股東責

任，并按照有關監管要求及時報送和修訂。

（五）完善風險處置機制。銀監會及其派出機構應當加強與有關

部門和地方各級政府之間的信息共享和溝通協作，共同建立并不斷完

善民營銀行突發事件及市場退出等協調機制，明確各方責任，細化工

作流程，及時有效防范和處置重大風險。

本指導意見所稱主要股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制

民營銀行百分之五（含）以上股份或表決權，以及對民營銀行決策有

重大影響的股東。

202x年12月30日

：//xiexiebang/fg/detail2034855.

法律家·法律法規大全提供最新法律法規、司法解釋、地方法規

的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

第五篇：中國銀監會關于規范商業銀行代理銷售業務的通知-國

家規范性文件綜合法律門戶網站xiexiebang

中國銀監會關于規范商業銀行代理銷售業務的通知

精品文章

各銀監局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，

外資銀行：

近年來，隨著商業銀行代理銷售業務快速發展，部分商業銀行出

現誤導銷售、未經授權代理銷售、私自銷售產品以及與合作機構風險

責任不清等問題。為規范商業銀行代理銷售業務，保護投資者合法權

益，促進代理銷售業務健康有序發展，現就有關事項通知如下：

一、基本原則

本通知所稱代理銷售業務（以下簡稱代銷業務）是指商業銀行接

受由國務院銀行業監督管理機構、國務院證券監督管理機構、國務院

保險監督管理機構（以下統稱國務院金融監督管理機構）依法實施監

督管理、持有金融牌照的金融機構（以下簡稱合作機構）委托，在本

行渠道（含營業網點和電子渠道），向客戶推介、銷售由合作機構依

法發行的金融產品（以下簡稱代銷產品）的代理業務活動。

（一）商業銀行開展代銷業務，應當遵守法律、行政法規和國務

院金融監督管理機構的相關規定，不得損害國家利益、社會公共利益

和投資者合法權益，嚴格代銷業務管理，防范代銷業務風險。

（二）商業銀行開展代銷業務，應當符合國務院金融監督管理機

構關于代銷有關金融產品的資質要求。

（三）商業銀行開展代銷業務，應當加強投資者適當性管理，充

分揭示代銷產品風險，向客戶銷售與其風險承受能力相匹配的金融產

品。

（四）商業銀行應當在代銷業務與其他業務之間建立風險隔離制

精品文章

度，確保代銷業務與其他業務在賬戶、資金和會計核算等方面嚴格分

離。

（五）商業銀行不得代銷本通知規定范圍以外的機構發行的產

品，政府債券、實物貴金屬以及銀監會另有規定的除外。

二、代銷業務內部管理制度

（六）商業銀行總行應當對代銷業務實行集中統一管理，并根據

國務院金融監督管理機構或者其授權機構規定，建立健全代銷業務管

理制度，包括合作機構管理、代銷產品準入管理、銷售管理、投訴和

應急處理、信息披露與保密管理等。

（七）商業銀行原則上應當通過代銷業務管理系統進行銷售。商

業銀行總行應當定期對代銷業務管理系統實施技術評估，確保其基礎

設施和網絡系統承載能力、技術人員保障和運營服務能力與所開展的

代銷業務性質和規模相匹配。

（八）商業銀行對代銷業務實施績效考核，不得僅考核銷售業績

指標，考核標準應當包括但不限于銷售行為和程序的合規性、客戶投

訴情況和內外部檢查結果等。

（九）商業銀行內部審計、內控管理、合規管理職能部門和業務

部門應當根據職責分工，建立并有效實施代銷業務的內部監督檢查和

跟蹤整改制度。

（十）商業銀行應當建立代銷業務內部責任追究制度，對違反代

銷業務管理制度的相關負責人和銷售人員，視情節嚴重程度給予相應

處分，同時追究上級管理部門的責任。

精品文章

（十一）商業銀行應當會同合作機構建立代銷業務客戶投訴和應

急處理機制，明確受理和處理客戶投訴的途徑、程序和方式，根據法

律、行政法規、國務院金融監督管理機構的相關規定和合同約定妥善

處理投訴、突發事件和其他重大風險事件。

三、合作機構管理

（十二）商業銀行總行應當對合作機構實行名單制管理，建立并

有效實施對合作機構的盡職調查、評估和審批制度，及時對存在嚴重

違規行為、重大風險或其他不符合合作標準的機構實施退出。

（十三）商業銀行開展代銷業務，原則上應當由其總行與合作機

構總部簽訂代銷協議。確需由一級分支機構（含省、自治區、直轄市

和計劃單列市分行等）簽訂代銷協議的，一級分支機構應當事先獲得

總行授權，并在報總行備案后與合作機構總部簽訂代銷協議；總行與

合作機構一級分支機構簽訂代銷協議的，法律家·法律法規大全提供

最新法律法規、司法解釋、地方法規的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

綜合法律門戶網站xiexiebang

合作機構一級分支機構應當事先取得其總部授權并報總部備案。

國務院金融監督管理機構另有規定的除外。

（十四）商業銀行與合作機構簽訂的代銷協議應當約定雙方的權

利和義務，包括但不限于以下內容：

1.合作機構提供代銷產品和產品宣傳資料的合規性承諾，國務院

金融監督管理機構另有規定的除外。

精品文章

2.雙方在風險承擔、信息披露、風險揭示、客戶信息傳遞及信息

保密、后續服務安排、投訴和應急處理等方面的責任和義務。

3.雙方業務管理系統職責邊界和運營服務接口。

4.合作機構有義務配合開展對代銷業務管理系統的接入、投產變

更測試和應急演練等活動。

（十五）商業銀行應當與合作機構建立定期對賬機制，確保代銷

結算資金的安全性和雙方客戶交易明細的一致性。

（十六）商業銀行總行應當對合作機構的系統接入或托管實施統

一管理，制定分類技術規范和接口標準，實施技術與安全評估，并在

本行與合作機構的網絡和信息系統之間保持風險隔離。

（十七）商業銀行的股東、由商業銀行直接或者間接控制的金融

機構或者商業銀行所在集團其他金融機構等關聯方為代銷業務合作

機構的，商業銀行對其在合作機構管理和代銷產品準入等方面的要求

應當不低于其他合作機構。

四、代銷產品準入管理

（十八）商業銀行原則上應當由其總行承擔代銷產品的審批職

責，并以書面形式對分支機構代銷產品范圍進行明確授權。確需由一

級分支機構審批的，一級分支機構應當事先獲得總行授權，并在報總

行備案后代行代銷產品審批職責。

（十九）商業銀行應當對擬代銷產品開展盡職調查，不得僅以合

作機構的產品審批資料作為產品審批依據。

（二十）商業銀行應當根據代銷產品的投資范圍、投資資產、投

精品文章

資比例和風險狀況等因素對代銷產品進行風險評級。風險評級結果與

合作機構不一致的，應當采用對應較高風險等級的評級結果。

（二十一）商業銀行不得代銷未經合作機構確認合規或者未列入

總行合作機構審批名單的機構發行的金融產品。

五、銷售管理

（二十二）商業銀行應當按照國務院金融監督管理機構的規定確

定代銷業務的銷售渠道。通過營業網點代銷產品的，應當按照銀監會

有關規定在專門區域銷售，銷售專區應當具有明顯標識。

（二十三）商業銀行應當在營業網點或提供查詢代銷產

品信息的渠道，建立代銷產品分類目錄，明示代銷產品的代銷屬性、

發行機構、合格投資者范圍等信息，不得將代銷產品與存款或其自身

發行的理財產品混淆銷售。

（二十四）商業銀行應當使用合作機構提供的實物或電子形式的

代銷產品宣傳資料和銷售合同，全面、客觀地揭示代銷產品風險。國

務院金融監督管理機構另有規定的除外。

代銷產品宣傳資料首頁顯著位置應當標明合作機構名稱，并配備

以下文字聲明：“本產品由××機構（合作機構）發行與管理，代銷

機構不承擔產品的投資、兌付和風險管理責任”。

（二十五）商業銀行應當對客戶風險承受能力進行評估，確定客

戶風險承受能力評級，并只能向客戶銷售等于或低于其風險承受能力

的代銷產品。國務院金融監督管理機構另有規定的除外。

風險承受能力評估依據應當包括但不限于客戶年齡、財務狀況、

精品文章

投資經驗、投資目的、收益預期、風險偏好、流動性要求、風險認識

和風險損失承受程度等。

（二十六）商業銀行應當告知客戶代銷業務流程和收費標準，代

銷產品的發行機構、產品屬性、主要風險和風險評級情況，以及商業

銀行與合作機構各自的責任和義務等信息。

（二十七）商業銀行應當向客戶提供并提示其閱讀相關銷售文

件，包括風險提示文件，以請客戶抄寫風險提示等方式充分揭示代銷

產品的風險，銷售文件應當由客戶簽字逐一確認，國務院金融監督管

理機構另有規定的除外。通過電子渠道銷售的，應由客戶通過符合法

律、行政法規要求的電子方式逐一確認。

法律家·法律法規大全提供最新法律法規、司法解釋、地方法規

的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

綜合法律門戶網站xiexiebang

（二十八）商業銀行應當加強員工行為管理，對銷售人員及其代

銷產品范圍進行明確授權，并在營業網點公示。

（二十九）銷售人員應當具備代銷業務相關的法律法規、金融、

財務等專業知識、技能和相應的崗位資格，遵守國務院金融監督管理

機構、行業協會和商業銀行制定的銷售人員行為準則和職業道德標

準，并充分了解所代銷產品的屬性和風險特征。

（三十）商業銀行應當會同合作機構為銷售人員持續提供專業培

訓，確保銷售人員每年的培訓時間符合國務院金融監督管理機構或其

精品文章

授權機構的要求。代銷新產品的，需開展銷售前培訓；未接受培訓或

未達到培訓要求的銷售人員不得銷售該類產品。

（三十一）商業銀行通過營業網點開展代銷業務的，應當根據國

務院金融監督管理機構的相關規定實施錄音錄像，完整客觀地記錄營

銷推介、風險和關鍵信息提示、客戶確認和反饋等重點銷售環節。

（三十二）商業銀行應當依法妥善保管與代銷業務有關的各種文

檔（含錄音錄像文件），如實記載向客戶推介、銷售產品的情況。文

檔保存年限應當符合法律、行政法規和國務院金融監督管理機構的相

關規定，并在銀行內部管理制度中予以明確。

（三十三）商業銀行從事代銷業務，不得有以下情形：

1.未經授權或超越授權范圍開展代銷業務，假借所屬機構名義私

自推介、銷售未經審批的產品，或在營業區域內存放未經審批的非本

行產品銷售文件和資料。

2.將代銷產品作為存款或其自身發行的理財產品進行銷售，或者

采取夸大宣傳、虛假宣傳等方式誤導客戶購買產品。

3.違背客戶意愿將代銷產品與其他產品進行捆綁銷售。

4.由銷售人員違規代替客戶簽署代銷業務相關文件，或者代替客

戶進行代銷產品購買等操作、代替客戶持有或安排他人代替客戶持有

代銷產品。

5.為代銷產品提供直接或間接、顯性或隱性擔保，包括承諾本金

或收益保障。

6.給予合作機構及其工作人員，或者向合作機構及其工作人員收

精品文章

取、索要代銷協議約定以外的利益。

7.國務院金融監督管理機構禁止的其他情形。

（三十四）商業銀行應當通過獨立的團隊或機構對營業網點的代

銷業務進行抽樣回訪。

（三十五）商業銀行不得允許非本行人員在營業網點從事產品宣

傳推介、銷售等活動。

六、信息披露與保密管理

（三十六）代銷產品存續期內，商業銀行應當督促合作機構按照

規定，及時、準確、完整地向客戶披露代銷產品投資運作情況、風險

狀況和對投資者權益或者投資收益有重大影響的風險事件等信息。

（三十七）商業銀行應當依法履行客戶信息保密義務，防止客戶

信息被不當使用。與合作機構共享客戶信息的，應當事先以醒目方式

征得客戶書面同意或者通過電子方式確認，并要求合作機構履行客戶

信息保密義務。

七、監督管理

（三十八）商業銀行應當于每年度結束后2個月內向銀監會報送

代銷業務年度報告，內容包括但不限于：代銷業務發展規劃和基本情

況、主要風險分析和風險管理情況、合規管理和內部控制情況、投訴

處理情況以及代銷業務管理系統運行情況等。遇有突發情況的，應當

及時報告。

（三十九）商業銀行違反本通知規定開展代銷業務的，銀監會應

當責令其限期改正，并根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》等

精品文章

法律、行政法規及有關規定，采取相關監管措施或者依法實施行政處

罰。

（四十）商業銀行代銷政府債券和實物貴金屬，按照有關規定執

行。

政策性銀行、農村合作銀行、農村信用社、村鎮銀行、外國銀行

分行、汽車金融公司和消費金融公司等其他銀行業金融機構開展代銷

業務，參照本通知執行。

202x年5月5日

法律家·法律法規大全提供最新法律法規、司法解釋、地方法規

的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

綜合法律門戶網站xiexiebang

：//xiexiebang/fg/detail2020256.

法律家·法律法規大全提供最新法律法規、司法解釋、地方法規

的查詢服務。

法律家：//xiexiebang

內容僅供參考